Q
老师，就是汇算清缴时要做什么会计账务处理吗
2020-11-17 15:39
2020-11-17 15:40
你好，补缴的企业所得税可以按照下面的分录做账，分为具体和上缴： 1、计提税款时 借：以前年度损益调整 贷：应交税费－应交企业所得税 同时调整未分配利润 借：利润分配－未分配利润 贷：以前年度损益调整。 2、补交税款时 借：应交税费－应交企业所得税 贷：银行存款
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不需要补缴税款，我们没达到交所得税的，但是有费用需要调整呢？
不需要补缴税款不做分录
不做分录那报表数据不是改不了了嘛
费用调整的不需要做分录
那怎么调呢，我是在快账软件做账，不做处理的话那我的报表数据不是就改变不了了嘛？因为我们近2年都是亏损，本来有些费用是超了标准的，要调增，这样的话未分配利润负数就没那么大了，如果不做处理那不就改变不了了？
你做汇算清缴的时候调整不做分录
你是说只改报表嘛，可是快账没有可以修改的地方呀
你好，快帐问题可以直接咨询快帐客服，他们会提供操作指导的
好的，谢谢
继续加油哈，棒棒哒