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收到原材料普通发票要怎么做账?需要冲暂估吗?

2020-11-09 15:49
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2020-11-09 15:51

之前暂估过,这个金额不一样话,需要冲掉暂估,借原材料,负数,贷应付账款,暂估款,之后按发票做借原材料,贷应付账款供应商

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快账用户5850 追问 2020-11-09 15:54

老师,你解答的好详细,谢谢。

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齐红老师 解答 2020-11-09 16:02

好,我先回复别的学员了

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之前暂估过,这个金额不一样话,需要冲掉暂估,借原材料,负数,贷应付账款,暂估款,之后按发票做借原材料,贷应付账款供应商
2020-11-09
您好,这个的话,你是不是成本结转多了啊
2024-05-10
对的,是的,需要红冲的,然后再做发票的入库,然后再做发票结转成本。
2022-10-24
你,结转的成本,如果你之前结转的跟实际的不一致的话也是需要修改的。
2024-07-29
一、4月如果是收到发票,就是冲销3月份的暂估分录,分录是: 借:原材料 负数 贷:应付账款——暂估数 负数 重新按发票正确入账。 二、如果是没有收到发票,不用账务处理,只等到收到发票后再进行账务处理。
2021-04-22
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