先冲销暂估分录,再做有票分录
老师,前几个月暂估入库了一批材料,成本已转,发票来时,红冲了原来的凭证,这个月发现成本根据暂估的结转了,比实际多了很多,那这个要如何处理呢?谢谢老师
老师好,刚开业的,生产型企业,前几个月的原材料没有发票,做的暂估,借方是每个原材料,贷方一笔暂估款,如图,每月底做暂估,月初冲回,连续3个月了,现在某一个原材料来发票了,怎么冲暂估呢
上个季度结成本的时候,有一批材料票没回来用了暂估,这个月材料票回来了,发现上个季度暂估结多了,怎么冲销暂估
采购原材料暂估入库后,按暂估价入了成本,下个月,发票收到后,又冲减了暂估价,现在原材料有差异,(就是暂估入成本的比发票多了0.09)怎么调整原材料的差异呢
老师我上个月做另外暂估原材料,这个月收到发票把暂估红冲了,那结转的成本还需要红冲吗?
老师,甲企业的A股东实收资本为0,现A股东以6万元价格转让100%股权给B股东。B股东支付股权转让款给A股东,做账借:长期股权投资-甲企业,贷:银行存款。那甲企业如何做账务处理呢
酒代理公司税务报表的详细内容
权益法核算的长期股权投资,企业所得税纳税调减时A107011表有个被投资企业做出利润分配时间怎么填呢,因为权益法按被投资公司净利润做的投资收益,被投资公司没有做出利润分配
请问老师,权益法投资做了借长期股权投资-损益调整,贷投资收益,但是没有实际收到股利,企业所得税预缴申报表要把这部分投资收益调减吗
我们是物业公司经营范围上有劳务服务不含劳务派遣可以开劳务劳务费吗
交25%企业所得税税率的企业投资了交5%企业所得税的企业,收到的投资收益在企业所得税预缴申报时候,需要补差额的税款吗
法人个人名义贷款30万元,贷款本金汇入公司账户后,法人将30万元提取至法人个人卡上,不用于公司经营,怎么做账
新办开业一照一码信息提交总是显示投资总额和投资方信息中投资总和不同提交不了
计提工资和发放工资都需要附上工资表吗
社保基数申报月均工资是按照个税系统里上一年属期1-12月累计算出来的吗?上一年1-12月属期申报的实际工资是23年12月-24年11月的,是按照这个申报基数吗?
暂估的上个月的账已经做了成本核算,这个月到票发现开的专票,实际入库金额比暂估少了,核算的金额与账面金额不一致,怎么调
我是红冲上个月的暂估分录,再做正确的金额分录,有差额
没关系,该差额可随着领料计入到生产成本中
意思就是,有差额不用再去调了,这个领料的时候将总金额减去差额是吗?最后达到补平是吗?
是的,你的理解是对的。