老师好！上个月进项发票算错了多开了79万的发票的发票，当时多出来的进项税做借应交税费进项税，贷应付账款~供应商，现在这个月实际的成本是230万，把上月多开的79万减出来，实际开票是158万，请问这个月成本要按实际230万来做，对应的进项税就没有那么多怎么做平呢
同学您好，那您上月多的，不是应该少交税了，这月就需要多交了
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上个月收到进项发票做了借 库存商品 借待认证进项税 贷 应付账款；本月认证这批发票做了借 应交税费-应交进项税 贷 应交税费-待认证进项税。但是发现实际本月认证的进项税应该比上月的少多0.24元，请问调整分录应该怎么做呢？
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老师好！上个月进项发票算错了多开了79万的发票的发票，当时多出来的进项税做借应交税费进项税，贷应付账款~供应商，现在这个月实际的成本是230万，把上月多开的79万减出来，实际开票是158万，请问这个月成本要按实际230万来做，对应的进项税就没有那么多怎么做平呢
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老师，我 公司是销售中央空调，2016年成立 一直没有做内账，从2021.1月份开始建账，设置了现有数据的初始余额。有个问题，1月份收到张进项10万的发票，这10万进项票是2020年5月的发票，且款已付清，货已收到过的了，现在发票开回（跟这个发票是几月份的没关系，主要问题就是这个发票回来后会认证，到时实际留抵的进项怎么和实际的相符合）发票还有400多万没有开回来 同样款已付清，货也已收到（外账能把当期收到以前的发票当成当期的库存并结转成本，但是内账要求实际的，这个不是当期的，所以不知道怎么做了？？）
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老师您好，我上个月的账是借:管理费用 应交税费–应交增值税–进项税额 贷:其他应付款，实际上我上个月还没认证发票，应该做到应交税费–待认证进项税里，导致我上个月账上的进项税额多了，这个月认证的时候才发现错了，我要怎么调账，分录是什么，帮列一下谢谢
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月末结转本月损益内中费用类账户余额，其中主营业务成本¥70,000税金及附加¥2500，销售费用15,000管理费用¥20,000财务费用¥6000，营业外支出¥6500
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是的，现在进项要怎么做平呢？这个月实际的成本得按230万做吧，但对应的进项就多了啊
进项是根据n你的进项发票做的
230的分录对应的进项是26460，如果这样做实际没那么多的进项税额啊
借主营业务成本2035398,应交税费进项税额264601，贷应付230万
这样做就多了，可按认证的做又不平啊
那您这里面还有一部分没有认证是吗
都做认证了，上月多开的做了，当时的分录是多出来的部分做借应交税费进项税额贷应付账款~供应商
那您上月没有坐成本的是吗，只做了进项税额
做了，成本按实际成本做没有按多开的做，但进项是按多做的全部做了
请问老师如果遇到这种情况是怎么做的？应该属于比较常见的业务吧，供应商多开少开，下月多退少补，但账怎么做平呢
理论上理解认证了多少进项税账也要对得上的是吧
您是上月多认证的发票，没有做成本只做了进项是吧，那就和您的发票就不一致是吗
是的老师，成本是按我们当月的实际成本，进项都认证也做分录了
进项都认证了，没有坐成本，只做了进项税额，那您这月就需要把上月未做的成本和本月实际的成本入账，然后进项税额也就只是本月的进项税额，这样整体上来说还是平的，对吧
这个月开票已经把上月多开的减出来了，也就是上月多开多少，这个月就少开多少
那您的意思是上月多开了发票，没有多进成本
是的老师，给我答案吧
我知道了老师，这个月成本和进项进项分开做
好的，您知道了就好