老师好!老师好！我执行小企业会计准则，1-6月手工账，7月开始软件计账，2020年4月汇算清缴交的企业所得税，之前会计手工账时，以前年度损益调整，软件记账时中，没有体现出来，导致现在未分配利润期末余额减去年初余额不得净利润，净利润的数正好小于汇算清缴的企业所得税，这个怎么调整一下？

我知道没有，之前会计手工账那样做的，软件记账没体现出来，导致现在未分配利润期末余额减去年初余额不得净利润，净利润的数正好小于汇算清缴的企业所得税，这个怎么调整一下？

不调整 有差异正常的

现在未分配利润期末余额减去年初余额不得净利润，这个不对啊

就是因为有以前年度损益调整 加上这个人能一致就可以 你要修改期初 你税务局那边的报表没法修改了

这种情况不调整，也可以，是吗？

你好是的，可以不用调整。

那我明年，还会出现未分配利润期末余额减去年初余额不得净利润这个情况吗？还是一直差着这个数？

明年不出现 只有今年

那今年汇算清缴时，提交财务报表，就按差这个数的报表据实提交，还是愣给改过来？

就这样有差额就可以的

好的，谢谢！