咨询
Q

老师好!老师好!我执行小企业会计准则,1-6月手工账,7月开始软件计账,2020年4月汇算清缴交的企业所得税,之前会计手工账时,以前年度损益调整,软件记账时中,没有体现出来,导致现在未分配利润期末余额减去年初余额不得净利润,净利润的数正好小于汇算清缴的企业所得税,这个怎么调整一下?

2020-11-03 09:34
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2020-11-03 09:34

你们没有以前年度损益调整科目的

头像
快账用户8759 追问 2020-11-03 09:37

我知道没有,之前会计手工账那样做的,软件记账没体现出来,导致现在未分配利润期末余额减去年初余额不得净利润,净利润的数正好小于汇算清缴的企业所得税,这个怎么调整一下?

头像
齐红老师 解答 2020-11-03 09:37

不调整 有差异正常的

头像
快账用户8759 追问 2020-11-03 09:39

现在未分配利润期末余额减去年初余额不得净利润,这个不对啊

头像
齐红老师 解答 2020-11-03 09:42

就是因为有以前年度损益调整 加上这个人能一致就可以 你要修改期初 你税务局那边的报表没法修改了

头像
快账用户8759 追问 2020-11-03 09:44

这种情况不调整,也可以,是吗?

头像
齐红老师 解答 2020-11-03 09:46

你好是的,可以不用调整。

头像
快账用户8759 追问 2020-11-03 09:48

那我明年,还会出现未分配利润期末余额减去年初余额不得净利润这个情况吗?还是一直差着这个数?

头像
齐红老师 解答 2020-11-03 09:50

明年不出现 只有今年

头像
快账用户8759 追问 2020-11-03 09:54

那今年汇算清缴时,提交财务报表,就按差这个数的报表据实提交,还是愣给改过来?

头像
齐红老师 解答 2020-11-03 09:59

就这样有差额就可以的

头像
快账用户8759 追问 2020-11-03 09:59

好的,谢谢!

头像
齐红老师 解答 2020-11-03 10:02

不用客气的 应该的

还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师
咨询
相关资讯

热门问答 更多>

领取会员

亲爱的学员你好,微信扫码加老师领取会员账号,免费学习课程及提问!

微信扫码加老师开通会员

在线提问累计解决68456个问题

齐红老师 | 官方答疑老师

职称:注册会计师,税务师

亲爱的学员你好,我是来自快账的齐红老师,很高兴为你服务,请问有什么可以帮助你的吗?

您的问题已提交成功,老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码,可方便地进行更多提问!

会计问小程序

该手机号码已注册,可微信扫描下方的小程序进行提问
会计问小程序
会计问小程序
×