老师，我们公司是被挂靠方，挂靠人的项目是一般计税，上个月这个项目开了50万的发票给甲方，这个月挂靠人拿来了专票成本发票并进行抵扣，那么可以抵扣部分的税退给挂靠人，退给挂靠人的税要怎么做账呢？
同学你好 这个直接冲减往来就行了
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老师您好，就是有。有这么一个问题是，就是有挂靠的公司，把工程项目挂靠到我们公司来做。然后嗯，也交预缴的税款。然后甲方也把钱打给了我们，然后我们公司要扣。管理费，还有那些税费之后把剩的钱打给那个挂靠的人。然后就剩的钱打给挂靠的人，我银行转账的话，我的备注是要写什么摘要呢？然后我转给他，之后我的这笔账该怎么做呢？就是这个挂靠的项目，挂靠人也没有票给
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老师，我们公司是被挂靠方，挂靠人的项目是一般计税，上个月这个项目开了50万的发票给甲方，这个月挂靠人拿来了专票成本发票并进行抵扣，那么可以抵扣部分的税退给挂靠人，退给挂靠人的税要怎么做账呢？
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老师你好，这个分录怎么做，园林建筑施工单位，我们为挂靠方，甲方为客户 1、比如，我们现在有一笔进度款，流程是，被挂靠方开票给甲方，然后甲方付钱给被挂靠方后 2、被挂靠方扣掉税金，挂靠费后剩余有多少钱， 挂靠方在开成本票给被挂靠方拿剩余的钱 3、然后最后是成本票单位收到被挂靠方钱后，退钱给个人后， 4、个人在退回到公司来
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@璐媛老师 项目开票100，我个人这先收12挂靠费，总部要付13 挂靠费，我先付10到账后扣他3（总部13-3=10转给挂靠人）这是一个项目别人挂靠我这，我把这个项目放总公司挂靠，我的这个内账怎么做分录？备注：公对公往来都有，总部只收13挂靠费，成本票我们都不管。
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老师好，老师我公司有一个项目是别人挂靠的，上个月开出去发票给甲方的，这个项目金额已经全部开给甲方了，但是上个月账户被封了，拿不出钱去开成本票，也包括专票，这个月才开，挂靠人说他开专票给我，让我把税额部分退给他，但是我其他项目的万一也有自己的项目专票要开来抵扣，那我得了他的专票不就用不了了吗
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老师，第一种情况：比如我们公司两个季度的房租是10000元，给租客优惠了10%，再另外收13%的税，已经收到款了，分录分别怎么做～第二种情况：比如我们公司两个季度的房租是10000元，给租客优惠了10%，已经收到款了，分录分别怎么做，可以合在同一个分录了吗？
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老师好，比如我们公司收房租10000块钱，优惠10%，同时又收13%的税怎么做分录，已经收到款了
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支付农业保险公司的保险费与收到保险公司的赔款账务处理？
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为何冲往来呢，我不太明白
因为之前挂靠方预缴的时候你们挂往来了
我们开给甲方的建筑发票产生的税金我们是直接从工程款里面扣的，挂靠人没有预缴税金给我们
那就直接按照给他们的钱做成本，让他们给你开发票
还有其他方法吗，进项部分也要开票的话增加挂靠人开票压力，小地方开个成本发票都难
同学你好 还可以找劳务公司开发票
劳务公司开票也是要税点的
对的，也是需要税点的
老师，如果开给甲方发票的时候做收入产生的税金挂往来
抵扣进项后直接冲往来可以吗
服务费才需要做收入的，代收代付的不是收入
嗯，老师进项部分税金已经抵扣销项，在原来成本的基础上加抵扣部分入成本是吗
对，是这样操作的哦
有什么处理方式抵扣部分不用再开票的
抵扣的已经开了发票了不用开了，直接收到专票借进项就行了
抵扣部分退给挂靠人不是还需要开成本发票取出去吗
不用，这个就是抵扣的税额，已经有发票了
那退给挂靠人抵扣部分的分录怎么做呀
这个不是退，是他预缴的部分你挂往来了，你给他退回去冲减往来就行了