这个是我9月份未开票确认收入的，我10月份还有确认收入为开票的，我现在申报的时候填了9月份确认收入未开票的数字进去，那10月份确认收入未开票的要填那里

你好，参考一下， 一般纳税人未开票收入怎么申报 方法1 发生未开票收入时候通过未开具发票栏申报,后期开票再通过未开票发票栏负数申报. 比如一般纳税人,当期取得100的未开票不含税收入,税率16%.开票收入还有200(不含税),税额32.那么填表如下,当期的未开票收入和税额填写到附表一的5、6列. 增值税申报比对规则:当期开具发票(不包含不征税发票)的金额、税额合计数应小于或者等于当期申报的销售额、税额合计数. 当期开票金额200<当期申报销售额300 当期开票税额32<当期申报税额 48 可以通过申报的比对,顺利解锁税控盘. 后期开了发票,需要填写两个地方. 在开票发票相应栏次填写开票数据同时在未开票发票栏次填写其对应负数金额. 比如,上述116的未开票申报,次月又开具了发票.同时当月还有200的不含税开票收入.那么申报表填表如下: 增值税申报比对规则:当期开具发票(不包含不征税发票)的金额、税额合计数应小于或者等于当期申报的销售额、税额合计数. 结果是比对不满足规则,无法通过比对. 当期开票金额300>当期申报销售额200 当期开票税额48>当期申报税额32 我们在申报时候会提示无法通过申报,强行申报的话,会无法解锁金税盘,按照税总发〔2017〕124号规定,异常比对结果经申报异常处理岗核实可以解除异常的,对纳税人税控设备进行解锁;核实后仍不能解除异常的,不得对税控设备解锁,由税源管理部门继续核实处理. 所以,这种情况,纳税人肯定需要提交相应的证明材料后解除异常. 方法2 发生未开票收入时候通过未开具发票栏申报,后期开票再通过抵减开票栏销售额方式申报. 比如一般纳税人,当期取得100的未开票不含税收入,税率16%.开票收入还有200(不含税),税额32.那么填表如下,当期的未开票收入填写到附表一的5、6列 增值税申报比对规则:当期开具发票(不包含不征税发票)的金额、税额合计数应小于或者等于当期申报的销售额、税额合计数. 当期开票金额200<当期申报销售额300 当期开票税额32<当期申报税额 48 可以通过比对,顺利清卡 对未开票收入在日后开具发票,则对开具发票期间,申报增值税不在未开票收入填列负数,而在开票销售额中减去已经申报的未开票收入,将差值填列到开票收入的相应栏次. 说的简单点,就是不填写补开票的数据. 比如,上述116的未开票申报,次月又开具了专用发票.同时当期还有200的不含税开票收入,申报表第1、2列只填写当期200的数据. 增值税申报比对规则:当期开具发票(不包含不征税发票)的金额、税额合计数应小于或者等于当期申报的销售额、税额合计数. 结果是比对不满足规则,无法通过比对. 当期开票金额300>当期申报销售额200 当期开票税额48>当期申报税额32 所以,这种方法也会提示无法通过比对,同样强行申报会异常,进而锁死无法解锁. 按照税总发〔2017〕124号规定,异常比对结果经申报异常处理岗核实可以解除异常的,对纳税人税控设备进行解锁;核实后仍不能解除异常的,不得对税控设备解锁,由税源管理部门继续核实处理. 所以,这种情况,纳税人肯定需要提交相应的证明材料后解除异常. 以上两种方式是目前各地在对未开票收入申报后期补开发票后如何冲减的主要两种方式. 两种方法都有运用,实践中,纳税人以主管税务局规定的方式来执行.

您好 10月未开票的抵减九月份的负数后填写

一、不建议按 “开票收入改负数” 的方式操作 这种做法是不规范的，可能会引起税务风险。一方面，频繁以负数冲减开票收入容易引起税务机关的关注和质疑，可能会被要求进行情况说明或税务检查；另一方面，可能会影响纳税申报的准确性和连贯性，容易出现错误。 二、规范操作建议 按时确认收入并申报纳税 9 月份销售出货，符合收入确认条件，就应在 9 月份确认收入并进行纳税申报，包括无票收入的申报。确认收入时： 借：应收账款等 贷：主营业务收入 贷：应交税费 — 应交增值税（销项税额）（无票收入部分） 这样确保收入的及时确认和纳税的合规性。 开票后的处理 当后续业务部门通知开票时，无需对已申报的无票收入进行负数冲减。而是正常开具发票，并在发票备注栏注明 “补开 X 年 X 月 X 日销售发票” 等字样。 同时，在会计记账时，可将发票记账联附在确认收入的凭证后面，作为收入确认的依据之一。 加强内部管理 建立健全销售与财务的沟通协调机制，明确销售出货后及时通知财务开票的时间节点和流程，避免出现收入确认与开票时间不一致的情况。 对业务部门进行相关税务知识培训，使其了解及时开票和正确申报纳税的重要性。 财务部门应定期与业务部门核对销售出货和开票情况，确保收入确认和纳税申报的准确性。

您好，同学，10月开的发票装凭证的时候放在10月。

不是这样的操作。9月确认的销售收入应在9月开具发票并申报，即使实际开票时间晚于销售时间。建议与业务部门沟通，确保及时开票和申报，避免账务处理上的不一致。规范操作应遵循权责发生制原则，确保财务数据准确反映实际经营情况。