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各位老师,你们好。请问申报项目时,填写的应纳税额和实缴税额,这两者填法上有什么区别?这两个分别包含哪些税种?

2020-10-14 22:27
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2020-10-14 22:46

应纳税额是应该缴纳的税额 实缴税额 是实际缴纳的税额 比如应纳税额500元,但是有抵扣的300元金税盘发票,那么实缴金额应该为500-300=200元

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快账用户2401 追问 2020-10-14 22:50

老师,可以说具体一点吗?应纳税额是增值税+附加税+印花税+所得税吗?实缴税额扣除个税就行了吗?

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齐红老师 解答 2020-10-14 22:51

增值税、附加税、印花税、所得税 实缴的话,假如有,都要实缴

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快账用户2401 追问 2020-10-14 23:19

那应纳税额呢?

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齐红老师 解答 2020-10-14 23:19

应纳税额 你自己已经说了呀

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快账用户2401 追问 2020-10-14 23:21

假如这些都要交税。实缴税额也就是说包含增值税,附加税,印花税,所得税,不包含个税,对吗

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齐红老师 解答 2020-10-15 09:13

你好,其实也包括个税的

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应纳税额是应该缴纳的税额 实缴税额 是实际缴纳的税额 比如应纳税额500元,但是有抵扣的300元金税盘发票,那么实缴金额应该为500-300=200元
2020-10-14
同学你好 缴纳的税额不一样的
2021-04-20
您好,这个是需要的,谢谢
2022-01-15
您好。针对以上问题回答如下: 1.一般计税情况下,预缴税款时,取得分包发票,无论是专票还是普票,都可以按扣除分包款金额预缴。在次月做纳税申报时扣除附表应该在申报表中填写这个分包款金额。 根据税务总局2019年第31号公告的规定:七、关于建筑服务分包款差额扣除:纳税人提供建筑服务,按照规定允许从其取得的全部价款和价外费用中扣除的分包款,是指支付给分包方的全部价款和价外费用。因此在预缴时,扣除的分包款与是否是专用发票还是普通发票无关。 次月在总部机构申报时,如预缴时有扣除分包款,应该在增值税附表三中据实填列。 2.简易计税情况预缴,无论取得专票还是普票的分包发票,都可以扣除分包金额预缴,在次月做纳税申报时扣除附表应该填写这个分包金额。理由同一般计税情况。
2022-08-31
这个样子的这个房房地产开发企业,他在计算这个增值税的时候,是可以扣除这个地价之后来缴纳增值税。你需要填写你的附表,就是有一张附表,附表上还是富表示,我现在就记得不太清楚了,这里面专门填写这个扣除项。
2021-01-27
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