你好,同学。你这里是按发票金额计固定资产成本处理。 保险 作为预付处理,按月分摊为费用处理的。 退回冲减预付账款处理。
公司购入一辆车,发票金额82万元,用银行存款支付购车款80万元,支付保险费1万5,请问如何做账? 目前是发票金额大于实际支付金额,那购车款的金额,我是以发票金额为准还是以银行存款实际支付为准呢
1.当月购入一辆团购价车,先付款后提车,价款177400元(收据中标明车款169400,车辆保险8000元),计入预付账款中. 2.次月开回购车发票,发票价款176900,保险费,4723.42元,(当时8000元的保险费中又退回3277元) 3.付款实际金额为177400元,现购车发票金额为176900元,保险费金额为4723.42元,退回多付保险费3277元 问:该怎么记账
2020年1月11日,湘中公司开出现金支票,购入汽车一辆,收到增值税专用发票一张,注明不含税价款为200000元,增值税税额为26000元;购买车辆商业保险费6000元,缴纳交强险1000元,保险公司代收车船税500元,购买印花税票1元-张。根据涉税原始资料正确计算该公司应纳的车辆购置税并进行相应会计处理。
公司(增值税一般纳税人)2019年6月购置了运输汽车5辆:每辆车购买价为100,000元(含税,取得13%增值税专用发票,公司当月用银行存款为每辆车按购买价缴纳10%的车辆购置税,建立固定资产卡片;公司当月用银行存款为每辆车购买了2019年6月1日至2020年5月31日的车辆保险2000元/辆(含税,取得6%增值税专用发票);从本月起摊销车辆保险费。2019年6月,该公司实现运输收入1,000,000元(不含税,增值税率9%),本月自有车辆,发生燃油费200,000元(含税,取得13%增值税专用发票),款项未支付;发生公路通行费120,000元(含税,取得3%增值税专用发票)。本月现金支付食堂福利费用10,000元(含税,取得9%增值税专用发票。根据这部分会计实务,计算该公司2019年6月应交增值税(1)销项税额:(2)进项税额:(3)进项税额转出:(4)应交增值税:
公司(增值税一般纳税人)2019年6月购置了运输汽车5辆:每辆车购买价为100,000元(含税,取得13%增值税专用发票,公司当月用银行存款为每辆车按购买价缴纳10%的车辆购置税,建立固定资产卡片;公司当月用银行存款为每辆车购买了2019年6月1日至2020年5月31日的车辆保险2000元/辆(含税,取得6%增值税专用发票);从本月起摊销车辆保险费。2019年6月,该公司实现运输收入1,000,000元(不含税,增值税率9%),本月自有车辆,发生燃油费200,000元(含税,取得13%增值税专用发票),款项未支付;发生公路通行费120,000元(含税,取得3%增值税专用发票)。本月现金支付食堂福利费用10,000元(含税,取得9%增值税专用发票。根据这部分会计实务,计算该公司2019年6月应交增值税(1)销项税额:(2)进项税额:(3)进项税额转出:(4)应交增值税:
公司认缴出资日期是不是可以随意修改
刚成立的公司 是否可以直接被认定为小微企业
请问老师29-33行哪个科目取数?
第五小问被减少的限制性股票23年的股份支付计算公式没有看懂,请老师给予讲解
我们是养殖公司,购进鸡苗,养大了在销售,这个鸡苗吃的饲料,打的疫苗,饲养员工资怎么做账务处理?
老师,一般计税项目,支付的分包款 在预缴的时候可以扣除,这个专票的进项税也能扣减吧
老师,公司遇到函调,需要提供几年前的工资表跟银行流水,其实就是挂靠的社保人员,以前账是代理记账做的,工资表也没有跟社保对上,四个人的社保只做了三个人的工资表。五个人的社保也只做了三个人的工资表。 1.我是重新做个工资表对上社保,做个假会计凭证,说工资是付的现金。 2.直接把错的打印出来告诉税务,以前的会计做错了,然后做个对应社保的工资表并说我会去调账。付的工资也是说老板给的现金。 3.老师是有更好的办法
老师,公司遇到函调,需要提供几年前的工资表跟银行流水,其实就是挂靠的社保人员,以前账是代理记账做的,工资表也没有跟社保对上,四个人的社保做成了三个人的工资表。五个人的社保也做成了三个人的工资表。 1.我是重新做个工资表对上社保,做个假会计凭证,说工资是付的现金。 2.直接把错的打印出来告诉税务,以前的会计做错了,然后做个对应社保的工资表并说我会去调账。付的工资也是说老板给的现金。 3.老师是有更好的办法
老师,请教两个问题,1.我们公司是一般贸易企业,注册地址及办公地址是深圳宝安,我们买的货物可以拉到老板的惠州厂区(惠州厂跟深圳公司是同一法人)打包然后从那里再拉到港口去出口吗?还是一定要将货物拉回深圳办公地再出口?2.如果是在深圳办公地以外(比如惠州,东莞)租个仓库,用来存放及打包,然后直接出口,货物不经过深圳办公地可以吗?
老师,客户转账给我们A公司,A公司开不了客户需要的发票,我们B公司可以开,可以让b公司出具委托书,委托A公司收款,然后B公司开发票给客户可以吗
但我现在的问题在于:实际付款为177440,但如果只看购车发票176900和保险的4723.42,两者相加远远大于实际付款 那这部分应计入什么科目
支付的款项大于开票金额,还是开票金额大于支付金额?
支付款大于开票金额,(支付:177440,其中收据标明车款169400,保险8000,这个8000元后来又退回3277,但是因为是团购车,所以肯定有优惠,车款发票金额为176900
你多支付的后面是否会返给你
要是根据发票看的话,车款176900元,保险费4723.42元,合计为181623.42元,这样的话远比实际付款金额大
你按实际金额入账,超过部分不可入账的