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请问老师:代开专用发票的小规模纳税人,开发票时已经扣增值税和城建税,季报时,附加税的表,应该直接填0?还是按应交多少,已交多少填?

2020-10-09 21:51
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2020-10-09 21:52

你这个合计不含税超过30万吗,没有自开没有专票,那这个直接0申报,我看学员反馈说取得是增值税应补退税额这个做 一般增值税,这个是0 你这个0申报,

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快账用户7074 追问 2020-10-09 21:54

虽然没超30万,但是有代开专票

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快账用户7074 追问 2020-10-09 21:55

代开专票时已经扣了增值税和附加税

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齐红老师 解答 2020-10-09 22:06

这个直接0申报,方法2 根据专票增值税填写 一般增值税,这个城建税交过填写倒数第2列,最后一列是0 ,小规模这个减半你勾选会自动减一半,这个教育费附加和地方教育费附加选择减免文件财税2016.12 这个最后一列是0 ,

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你这个合计不含税超过30万吗,没有自开没有专票,那这个直接0申报,我看学员反馈说取得是增值税应补退税额这个做 一般增值税,这个是0 你这个0申报,
2020-10-09
你好 不交 劳务的不交
2023-04-09
您好,若都已经缴纳,填写代开行次,同时预交填写对应金额
2021-04-05
应交的增值税就是0,附加税是自动计算的,也是0 呀
2022-05-05
您好,需要把已经交过的填上去的
2021-04-09
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