演示账套

一个供应商做到了两个会计科目下，一个是应付账款一个是预付账款，如何把他们的余额调到一个会计科目下，会计分录怎么写？调账说明怎么写？

2020-09-30 07:43

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

2020-09-30 07:45

这个借应付账款，贷预付账款，相互冲掉就可以，不需要说明，摘要写科目重复相互抵减

2020-09-30

摘要写清楚就可以：同一家公司往来科目调整

2023-02-22

同学你好哪个金额大呢

2022-09-20

同学你好，这种情况是因为你前面一直用的预付账款一级科目，所以现在如果设置二级科目，就会全部都归类到这个二级上，有两种方法，一个是把预付账款现在的余额整理清楚，按每家明细设置二级，分别挂到每一家去（这是最合规和清楚的做法），但是如果量太大，你无法分出来，你可以设置两个二级，一个名字是前期预付账款，把累计金额放这个上面，然后再建一个北京xx供应商，挂你需要挂的这笔

2020-08-07

记账，关键是知道真实情况。既然“老板说没有预付账款”，那你得让老板告诉你，因为什么事实“预付账款借方有余额”？

2023-12-14