因为递延所得税适用的税率要看他转回时企业所得税是多少而定的 从2016年递延所得税资产开始转回,2016年是-400,2017年是-800 所以03年的800被分拆成了16年转回400,17年转回400,然后分别用16,17的税率来算递延所得税资产
就不太懂他为什么二零某三年算的时候,有400,然后用的是12.5%的税率,然后有400适用的25%,明明零三就二零,某三年的时候是免税的,就不太懂他那个税率是怎么用的。
老师 您好 我太懂什么时候切换税率 这道题资料一和三不知道为什么用的是新税率15% 明明还在2016年没有到2017年
老师这题我的理解是他差三年的暂时性差异是800,然后他是差六年转回400,然后其中X3年的800有400,我就是按X6年的12.5%的税率,然后剩余的400,就是按照差七年的25%的税率计算,然后差四年是一千二,然后在上年的基础上,然后累加400,按照差七年25%的税率。计算,然后差五年也是一千二,然后就是从上一年累下来,然后差六年是八百八百,也也就是按照差七年25%的税率。但是我在做题的过程当中,我就感觉我是在,就是在背这个思路,背这个这个算法,但是其中什么缘由,什么道理,我也不是很懂。我就是在背这个思路和答案,感觉过两天我又会忘记[捂脸]还是说就是要重复重复多做几遍[微笑]而且越到后面前面要复习的就越多,我之前就是学到后面为了赶进度前面的不复习就忘了又重来
老师有个问题请教一下,我们就是2年年底的时候有一个票,他现在税局认为是虚开,然后要我们补交那个经营所得但是这个票呢,是二三年的一月份已经用了,也就是说没有归到二二年,所以我现在就拿不准我是报二二年的,更变更的还是变更二三年的
因为只能上传三张图片,所以第三张图片答案的题目没有办法上传,但是大概就是,利用风险中性原理计算看涨期权的期权价值。不太明白这个期间的无风险利率到底什么时候用报价利率什么时候用有效利率,都给我搞混了
残疾人就业保障金的数据从哪里得知,上年在职职工人数,工资总额
非朴老师勿扰,成本核算制度发你邮箱了,收到请回复,今天我再发一份,请看看合适吗
老师,请问汇兑损益月标的发生额是负数,是不是代表有收益,做账没计入财务费用,这样的话利润表要怎么处理呢,谢谢
请问贸易公司能销售混凝土吗,开混凝土发票
公司餐饮费的税前扣除标准?
老师你好,老板买了一辆车,裸车是56万,不含税495575.22元,税金64424.78元,车辆购置税:49557.52元,请问老师分录怎么写呀?
老师,请教一下,公司没实缴的注册资本进行减资,如5月份减资公告,债务清偿情况说明书,是哪个月报表为起点,哪个月报表为终止[抱拳]
老师,我有个问题,如果这个月开票出来的都是负数,可以吗,申报表上怎么体现呢
公司购买了手表单价1000多,本是要送人,没送,开的专票,这个怎么入账,
公司是2022年成立的,注册资金什么时候必须得实缴完?
那这样理解,2014年间增加的400暂时性差异 在2016年转回,所以在2013年基础上加上400*25% 2015年和2014年相比没变化,继续保持上面余额。那2016年的800又不懂了[捂脸] 因为转回的1200都被前面用完了,所以2016年800的暂时性差异用自己当年的税率?对吗
2014年间增加的400暂时性差异 在2017年转回的,因为2016年转回的400对应的是2013年,2017年转回的800对应的是2013的400和2014的400