附加税印花税做借以前年度损益调整 ,贷应交税费,借未分配利润 贷以前年度损益调整,借应交税费 贷银行,这个滞纳金做借营业外支出-滞纳金 贷银行
请问今年8月缴纳17.18年的附加税及印花税,还有滞纳金应该如何做账呀老师?
老师,2020年计提印花税借:税金及附加70000 贷:应交税金—印花税70000, 今年3月实际缴纳印花税40000,去年计提多了30000元,那我用以前年度损益调整科目具体怎么做账在本月
请问老师 补缴的去年的附加税及滞纳金怎么做账呢
老师,请问下去年印花税我没有计提,有一笔滞纳金9元直接计入主营业务税金及附加-印花税,贷银行存款…今年我想把滞纳金调到营业外支出,跨年了该如何调账
老师,23年3月的时候,补交了22年的印花税,产生了2.14元的滞纳金,当时,缴税的时候没注意,税金和滞纳金一起都计提到税金及附加了,现在汇算清缴了,我该怎么做
使用权资产 利率怎么来 租厂房 3年 会计准则
印花税问题,最近看到有人说取得的进项票也需要申请印花税,这个我就不明白了,不是公司开具销售发票才需要申报印花税吗?
公户付款购买材料20000元,但是对方开不了票,这种情况入职需要什么凭证
请问公司车辆保险需要缴印花税吗?
汇算清缴里面资产总额是年初加年末除以4还是? 公司是2024年10月1日到12月31日有凭证的,那么汇算清缴的资产总额应该填写多少
老师你好!企业是一般纳税人,收购个人废旧物资时,反向开票可以开专票吗
老板名下两个公司分别是A和B,老板一个人名义为A公司贷款,然后以货款形式打给B,B公司又欠老板的钱,那这样的话可以把钱在还给老板吗?
全年预缴的企业所得税额,在科目余额表上怎么看?看当年贷方计提的吗?
老师您好!我2023年有100万元的项目施工成本,金额不确定,当时做了暂估成本,会计分录为:借:主营业务成本----暂估100,贷:应付账款----暂估100。在2024年汇算前发票一直没有开回来,汇算时我做了调增。今年1月份这个人才把这部分成本票给我开过来,98万元。那我现在这个分录要怎么做,直接计入今年的项目成本,借:工程施工---**项目,然后把原来的贷方应付账款----暂估,做:借:应付账款----暂估,贷:应付账款----开发票的这一方,最后结转工程施工科目到主营业务成本。可以吗?
当月勾选认证了10万元的进项税,就必须在当月抵扣10万元吗?可以先抵扣3万,剩下的7万在以后月份抵扣吗?
请问,是不是关于税金的分录,要做3笔总共?
那会不会影响今年的汇算清缴?汇算清缴时应该如果填表格呢?
是的,这个不会影响本年汇算清缴表,这个不参与汇算清缴,这个滞纳金填写纳税调整表,这个滞纳金一栏
好的清楚了,谢谢您了,老师
好的,我先回复别的学员了