请问公司购买了原材料，但是没有发票，因为需要做原材料进销存明细表计算成本所以已经暂估入账，那没有发票的话需要怎么处理呢？ 我原本做账分录是 借 原材料 贷 应付账款—暂估应付款 实际钱已经付了，私账付款的，那怎么做呢？
这个私户付款做借应付账款 贷其他应付款，这个后续结转成本借主营业务成本，贷库存商品这个对应原材料没有发票这个汇算清缴纳税调增
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请问公司购买了原材料，但是没有发票，因为需要做原材料进销存明细表计算成本所以已经暂估入账，那没有发票的话需要怎么处理呢？ 我原本做账分录是 借 原材料 贷 应付账款—暂估应付款 实际钱已经付了，私账付款的，那怎么做呢？
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老师 我就是购买材料款已付货也已经到了 但发票还没开 我这样做分录1付货款，收原材料。 借预付账款，贷银行存款（付款金额）。 材料股价入库，借原材料，贷预付账款（不含税材料价格）。 收到发票，先红字冲销入库的材料价格。 再做入库的凭证，借原材料，借应交税费-增值税-进项税，贷预付账款（付款金额）。还是这样做分录2借：预付账款 贷：银行存款 借：原材料 不含可抵扣进项税额 贷：预付账款-暂估 收到发票 借：预付账款-暂估 应交税费-应交增值税-进项税额 贷：预付账款
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老师好！工程企业 材料款暂估入账时：借：原材料-暂估贷：应付账款-暂估 对吗？ 当实际收到材料发票时，原材料是有明细的哈 这个账应该怎么处理呢？进项税需要考虑吗？谢谢老师
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购柴油暂时没有发票，已经领用了，怎么做分录？我是这样做的，借原材料，贷应付账款。领用时，借主营业务成本，贷原材料，等以后发票来了，再红冲原材料，对吗
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2023年暂估了成本，但是到现在没有发票，调整的需要做什么分录。原来做的，借：原材料，贷：应付账款也结转了
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您好，飞猪订单入错了会影响夜审嘛
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1.甲企业为一般增值税一般纳税人，适用的税率为13%。2023年三月份发生下列销售商品和提供劳务的业务，相关资料如下：（1）3月1日，向A公司销售商品一批，开出的增值税专用发票上注明的售价为20000元，增值税额为2600元。当日甲公司收到货款存入银行。商品实际成本为17000元；A公司收到商品并验收入库，。（2）3月15日，预收B公司5000元，订购一台设备，4月与客户签订合同，5月向客户发货，设备不含税价格30000，增值税3900元，发货后收取剩余款项。（3）3月25日，向C公司销售一批原材料，开具的增值税专用发票上注明售价为10000元，增值税税额为1300元，甲企业收到C公司支付的款项存入银行。该批原材料的实际成本为8000元。要求：编制该公司上述销售业务的会计科目，应交税费科目要求写出明细科目和专栏名称，答案中的金额单位用元表示）
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8.2022年12月31日，甲公司“固定资产〞科目借方余额为2500万元，“累计折旧”科目贷方余额为400万元。则2022年12月31日，甲公司资产负债表中“固定资产”项目“期末余额”栏的列报金额为（）万元。
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6.2024年1月1日，甲公司的所有者权益如下：实收资本2000万元，资本公积300万元，盈余公积500万元，未分配利润280万元，则甲公司2024年1月1日的留存收益是（）万元。
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老师，附件是通用的，就是61/362/363/3所有记载的内容，附件都贴在一起了放最后了，请问能每张记账凭证都写附件总张数15吗
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1.论述题资料一、ABC会计师事务所负责审计利达公司2022年度财务报表，审计项目组认为货币资金的存在和完整性认定存在舞弊导致的重大错报风险，审计工作底稿中与货币资金审计相关的部分内容摘录如下：（3）因对利达公司提供的银行对账单的真实性存有疑虑，审计项目组要求利达公司管理层重新取得了所有银行账户的对账单，并现场观察了对账单的打印过程，未发现异常。（4）审计项目组未对年末余额小于10万元的银行账户实施函证，这些账户年末余额合计小于实际执行的重要性，审计项目组检查了银行对账单原件和银行存款余额调节表，结果满意。要求：针对上述第（3）至（4）项，逐项指出审计项目组的做法是否恰当。如不恰当，提出改进建议。
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请问老师，三张记账凭证61/362/363/3，一共有15张附件，我把三张记账凭证贴在一起，所有附件贴在一起放最后面了，请问附件张数怎么写
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1.论述题资料一、ABC会计师事务所负责审计利达公司2022年度财务报表，审计项目组认为货币资金的存在和完整性认定存在舞弊导致的重大错报风险，审计工作底稿中与货币资金审计相关的部分内容摘录如下：（1）2023年2月2日，审计项目组要求利达公司管理层于次日对库存现金进行盘点，2月3日，审计项目组在现场实施了监盘，并将结果与现金日记账进行了核对，未发现差异。（2）因对利达公司管理层提供的银行账户清单的完整性存在疑虑，审计项目组前往当地中国人民银行查询并打印了利达公司已开立银行结算账户清单，结果满意。（3）因对利达公司提供的银行对账单的真实性存有疑虑，审计项目组要求利达公司管理层重新取得了所有银行账户的对账单，并现场观察了对账单的打印过程，未发现异常。（4）审计项目组未对年末余额小于10万元的银行账户实施函证，这些账户年末余额合计小于实际执行的重要性，审计项目组检查了银行对账单原件和银行存款余额调节表，结果满意。要求：针对上述第（1）至（4）项，逐项指出审计项目组的做法是否恰当。如不恰当，提出改进建议。
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不会算无风险收益率？？？？？？
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你好，请问用友T3新建帐套中，凭证类别怎样设置？
粤公网安备 44030002003870号
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可以不做那个分录，直接在2020年汇算清缴申报表时把没有发票的金额做纳税调增，这样操作吗？不抵扣所得税
你说那个，你这个不做那这个咋平，需要平掉这个原材料，应付账款就需要做，或者是这个不入账借 原材料 贷 应付账款—暂估应付款 这个不做，不做就不涉及纳税调增了
那就做那个分录：借：应付账款—暂估应付款 贷：其他应付款 然后在2020年汇算清缴申报表时把没有发票的金额做纳税调增，这样操作吗？
只有这个做借主营业务成本下面这个才纳税调增，没有做你直接调多亏
什么做主营业务成本？刚刚一开始就不懂后面您说的呢
借生产成本，贷原材料，借库存商品 贷生产成本，借主营业务成本 贷库存商品 这个是一套分录，你这个需要结转到主营业务成本才会影响利润影响所得税，这个税法上面不认可这个做主营业务成本这没有发票部分你才纳税调增
是呀，之前之前暂估入账的时候已经做了的
借主营业务成本 贷库存商品 调增的是这部分
不是调增当时入原材料金额那一部分吗？如果是调增主营业务成本，那不知道具体的数是多少呢，因为没有发票跟有发票的一起做成本明细表的
这个需要自己对应记下这个做进主营业务成本这个对应原材料多少没有发票，所以这个实务中一般是没有发票做内账不做外账了
我知道，但是因为要做原材料生产明细表计算成本，如果不入到外账吗原材料数量就为负数了，那就不合理了呀
那就这块成本不做了，少做，少结转成本
怎么样子不做呢？不懂得操作
你结转成本就少这 一块，没有这个没有发票原材料
意思就是说借生产成本，贷原材料，借库存商品 贷生产成本 最后不用做借主营业务成本 贷库存商品？？是这样么？
意思是这个全部不做，借原材料 贷应付账款借生产成本，贷原材料，借库存商品 贷生产成本 借主营业务成本 贷库存商品 全套都不做，没有发票话， 不做这个借主营业务成本 贷库存商品 那这个存货一直会挂账上这个
那不做的话生产成本明细表中的数量不入进去？然后对应的销售也不开发票？
销售开发票只是没有对应这个原材料成本，这块 ，你可以按正规处理，这个做汇算清缴纳税调增，Excel登记那些没有发票，借原材料 贷应付账款借生产成本，贷原材料，借库存商品 贷生产成本 借主营业务成本 贷库存商品