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老师,你好,请问17年的账务他们的进项税额转出结转到了,未交增值税下,但是计提的时候直接按照交税的金额计提的,相当于未交增值税就有挂账多出来这个进账转出的金额,那现在改怎么调整勒?谢谢

2020-09-16 11:39
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2020-09-16 12:03

你这个交税不是做借未交增值税贷银行。这个结转做借转出未交增值税 贷未交增值税?那做啥,科目不变数值是负数冲掉,多做冲掉

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快账用户9421 追问 2020-09-16 12:39

冲到现在也可以的吗?

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齐红老师 解答 2020-09-16 12:43

可以,不涉及损益可以直接冲掉

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你这个交税不是做借未交增值税贷银行。这个结转做借转出未交增值税 贷未交增值税?那做啥,科目不变数值是负数冲掉,多做冲掉
2020-09-16
借:应交税费-应交增值税-销524642.35 贷:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 524642.3-509570.94=15071.36 应交税费-应交增值税-进509570.94
2024-05-07
同学,你好 产生的进项税额?? 你没有发票,怎么会有进项??你也是暂估的?
2024-03-21
同学你好 进项转出到成本费用就可以 你是说贷方余额吗
2022-06-06
您好,那您这个借应交税费未交增值税,贷应交税费-应交增值税(转出多交增值税)未缴纳增值税?
2023-04-13
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