老师好，我新接一家公司的账，一般纳税人，应交税费—转出未交增值税是贷方余额，但是不用交税的，可能是之前的增值税几个明细科目弄错了，现在咋办？
你好！外帐最好查明原因在做调整，可以先计入待处理财产损益
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老师好，我新接一家公司的账，一般纳税人，应交税费—转出未交增值税是贷方余额，但是不用交税的，可能是之前的增值税几个明细科目弄错了，现在咋办？
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转出未交增值税20年以前，都是每月借转出未交增值税贷未交增值税，19年年末一块从贷方转出，但转出后出现借方余额，本月想调平，但发现应交增值税明细下的科目除了转出未交增值税还有这个余额，其他明细科目都没有余额了，请问这个转出未交增值税的余额怎么调整？
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老师您好！我公司一般纳税人，2020年年末 应交税费-应交增值税 借方余额123,767.80 应交税费-应交增值税-进项税额 借方余额 162,327.38 应交税费-应交增值税-销项税额 贷方余额 164,621.71 应交税费-应交增值税-转出未交增值税 借方余额 126,062.13 应交税费-未交增值税 0 (结平之前余额113,558.93) 这是2020年底为止某一个会计做的账，2021年拿到我公司。 问题1: 我们是代理记账公司，上一年末未结平的21年 年初能结平吗？ 问题2:应交增值税借方余额代表有留底税额，年底转出未交增值税年末结转未交增值税的话是不是不应该有余额呀？上面余额对吗？哪个科目的余额应该得相等？谢谢您的回答
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老师，请问一般纳税人在结转增值税的时候的分录是 借：应交税费—应交增值税（转出未交增值税）贷：应交税费—未交增值税。。那么借方科目下月交税也不能抵消，就一直挂在账上？
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老师，刚接手的账，发现应交税费明细账增值税销项税额贷方有5万多的余额，转出未交增值税借方有5万多的余额，我都没看懂不是期末一般无余额吗？
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分录咋做？
借 应交税费—转出未交增值税 贷 待处理财产损益
待处理财产损益是资产类科目，这样不会虚增资产？待处理财产损益后续要做处理吗？
你好，查明原因后再做相关的处理。
这就是历史遗留问题了
你好！最简单的办法是记录营业外收入。 从账面上来看是不用支付的负债。