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老师,你好,我想问一下资产负债表中的应交税金余额在贷方有13000多元而。我们公司的增值税有留底余额,每个月都没有交税。这个账应该怎么调啊,不懂啊。

2020-09-13 14:52
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2020-09-13 14:53

这个必须按月核对增值税申报表主表,以及企业所账务处理,按月找到差异后,才能调账,没有找到具体的差异,不能调账,应交税费是税务稽查的敏感科目,不能无依据的调账。调账必须有理由。

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这个必须按月核对增值税申报表主表,以及企业所账务处理,按月找到差异后,才能调账,没有找到具体的差异,不能调账,应交税费是税务稽查的敏感科目,不能无依据的调账。调账必须有理由。
2020-09-13
你好,资产负债表的应交税费科目贷方余额,就是你需要缴纳的税额,如果是增值税,就是销项-进项-留抵
2021-12-25
你好,你这张发票没有认证增值税申报表里是不体现的,
2022-11-26
你好,具体的是哪一个明细有余额。
2022-10-31
你好,同学 如果这个余额不对的话,可以对冲后,调整到营业外收支科目
2024-04-30
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齐红老师 | 官方答疑老师

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