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请问年末一般纳税人 应交税费科目有进项税额借方35万。 销项税额贷方28万。 未交增值税贷方7500。请问老师我年末怎么做分录可以冲平这几个科目呢,可以帮我写出分录吗

2025-04-06 12:27
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2025-04-06 12:27

借:应交税费——未交增值税 70000 贷:应交税费——应交增值税(转出多交增值税) 70000

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快账用户1449 追问 2025-04-06 12:32

进项跟销项呢不用关吗

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快账用户1449 追问 2025-04-06 12:33

怎么把进项和销项整到没有余额

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齐红老师 解答 2025-04-06 12:33

进项和销项分别结转到转出未交增值税

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借:应交税费——未交增值税 70000 贷:应交税费——应交增值税(转出多交增值税) 70000
2025-04-06
你好 一般是需要结转的 我这边给您找个例子 稍等啊
2023-01-12
一、借:应交税费——应交增值税(销项税额) 200万元 贷:应交税费——应交增值税(进项税额) 100万元 贷:应交税费——应交增值税(转出未交增值税) 100万元 二、借:应交税费——应交增值税(转出未交增值税) 90万元 贷:应交税费——未交增值税90万元
2021-01-12
你好,需要去看您下申报表,这个对应去按月去结转下,按这个截图 按月,销项税额,进项税额,进项税额转出,留底税额等于转出未交增值税借方, 未交增值税贷方等于应补退税额,你对应比对去结转下,需要按月做不能直接一次结转,这个一次结转会不准的
2021-03-16
同学,你好,你应交增值税科目的余额是多少
2021-01-12
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