疫情期间退回来已经缴纳的增值税和附加税如何做分录
你好 疫情期间退回来已经缴纳的增值税和附加税，账务处理是 借：银行存款 贷：应交税费——应交增值税，附加税
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老师您好，我院信息科耗材采购，二次报价环节，个别单品免费赠送给医院，是否合规。
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老师您好，年末计算费用发票多了，老板为了多缴点所得税，让抽出部分12月份费用发票放一月份做费用，挂预付账款，一月份记费用冲预付账款，大概一万左右的样子，可以这样操作吗
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老师您好，是这样的，我们年末算了下费用票多了，利润比去年少，老板意思是把部分费用发票抽出来，已付款挂预收账款，一月份再记费用冲这笔预收账款，想多交点所得税大概一万块得费用发票吧，这样做可以吗
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老师您好，年末付了一笔费用一万多吧，发票员工没拿回来冲帐，如果一月份拿回来冲帐了，发票日期是12月份的，可以计入一月份的费用里吗
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用总公司签合同，可以由分公司收款开发票吗？怎么做账？华创企服工商财税2024-01-0918:30广东关注如果由总公司签了合同，分公司能负责收款开发票吗？一起来看看！总公司签的合同分公司能收款开票吗？提问：如果由总公司签了合同，分公司能负责收款开发票吗？国税总局12366曾经有这么一个提问：监理总公司参加投标，中标后跟发包方签订合同，经三方协议监理总公司授权分公司为发包方提供监理业务，并由监理分公司开具发票及结算监理费。这样开具发票是否可行？税局答复：根据《国家税务总局关于进一步明确营改增有关征管问题的公告》（国家税务总局公告2017年第11号）规定：“二、建筑企业与发包方签订建筑合同后，以内部授权或者三方协议等方式，授权集团内其他纳税人(以下称“第三方”)为发包方提供建筑服务，并由第三方总公司签除建筑服务以外的服务合同，总公司对外开票收款，总公司给分公司付款
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2021年购入设备，原值50万元，预计净残值10％折旧年限5年，企业采取年数总和法计提固定资产折旧，税法规定采取直线法计提固定资产折旧，则2023年度该业务的所得税纳税调整额为?
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一般纳税人，2024年能开2025年的应收的发票吗？怎么入账
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、A公司年销售额万元2400，年收账费用40万元，所有账户的平均收账期60天，所有账户的坏账损失率2%，公司的变动成本率为80%，资金成本率为10%。要求：计算A公司应收账款信用总成本。
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你好，我报了网课，由于听不懂，不想继续教育，请问可以退款吗？学费1330元
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老师您好，以往年度有一张进项发票已抵扣的然后对方开了红字重新开了一张蓝字，当时做了申报转出，记账记成借费用红字，借进项红字了，可以不做调整就这样吗
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我原来计提是借：应交税费-销项税，贷：应交税费-进项税，应交税费-未交增值税
我是一般纳税人
你好，那退回的分录就是 借：银行存款 贷：应交税费——未交增值税，附加税 然后把之前计提的附加税分录冲销
那我进项税怎么办
那我销项税怎么办
你好，之前的进项税额，销项税额结转分录不需要调整的
那与申报表不是不一样了
你好，你是指哪个数据与申报表不一样了？
我后面还又补缴了一点税 ，因为是只有服务免税，货物不免税，所以货物又交了一点税
你好，你是指哪个数据与申报表不一样了？
这样冲减的话，我账上不是所有都挂在未交增值税下面了 ，那我未交增值税是会一直在下面挂着，我是不是需要把未交增值税转到营业外收入或者是其他科目里面
你好，需要把免征的增值税结转到营业外收入核算
那附加税也要转入营业外收入吗
你好，附加税需要做之前计提的相反分录