您好,本题计税基础是未来可抵扣的金额,所以是100。
账面价值是1000,计税基础5000×15%=750,产生可抵扣暂时性差异250。为什么答案A也对。我是哪里理解错了嘛
老师,这个选择题答案是100,我没明白,计税基础不是900吗,产生可抵扣暂时性差异100,为什么计税基础成了100
老师这个选项A。预计未来损失,实际发生的时候不是可以扣除吗?那计税基础就是0,账面价值就大于计税基础。不是会形成应纳税暂时性差异吗
老师,可以解释下广宣费超出部分会形成可抵扣暂时性差异的思路吗?我认为这个超出部分未来可以扣除,那么计税基础不就是0吗?可是账面有余额,不就是账面价值大于计税基础会形成应纳税暂时性差异吗?怎么是形成可抵扣暂时性差异?
老师,这是东奥的一道题,其中事项二,我不是很明白。 个人思考:账面计提了预计负债600万元,而税务不认可预提的负债,则导致账面的负债大于计税基础600万元,则会产生可抵扣暂时性差异。可是为什么答案说不产生呢?
听课完怎么下载学时证明
老师,我公司是竞拍矿山开采,账务处理我是按竞拍价摊销价和支付施工方的施工费入生产成本,现在山上开采的表层不好,卖的渣子价格很便宜,形成我月底成本结转比收入还高,没有问题吧
老师,全部转让子公司股权,合同已签,款也收到,只是工商还没变更,还需要纳入合并吗?
针对合同未涉及项目又未签补充协议的情况下,往期费用涉及合同未涉及项目的付款,领导已在报销审批单上签字,财务必须进行报销,但哪些手续需进一步完善?
在建工程转固定资产需要什么证据链
您好老师,请问技术人员的工资计入制造费用,分录借生产成本—项目名称 贷制造费用—管理人员职工薪酬结转生产成本 借库存商品—项目名称 贷生产成本—项目名称,这样可以吗?
你好老师,我们公司是一般纳税人,去年的时候把一张进项专票抵扣了成本,今年一月份勾选的时候把这张票勾选认证了,现在怎么做账务处理呢
老师,我们是一般纳税人,24.11.25.1等税款没交(增值税、印花税等)现在老板让我说留底抵欠,说2月份进行多,我想问我们可以操作吗?我们公司社保好几月也没交啦
公司经营取得的物业费,水电费,专票,可以抵扣进项吗
您好,收到这个短信,这个怎么申报的,在什么网站去报,步骤怎样的啊, 税务机关提醒,您名下存在多户被投资单位,需要申报2024年个人所得税经营所得C表(多处经营所得年度汇总申报表),申报期限将截止,请抓紧完成,逾期将形成税收违法记录
微信扫码加老师开通会员
费用的计税基础和资产负债的不是一样的吗,用账面和计税基础对比暂时性差异,
您好,计税基础不需要对比,就是未来可扣除的金额。