您好,本题计税基础是未来可抵扣的金额,所以是100。
账面价值是1000,计税基础5000×15%=750,产生可抵扣暂时性差异250。为什么答案A也对。我是哪里理解错了嘛
老师,这个选择题答案是100,我没明白,计税基础不是900吗,产生可抵扣暂时性差异100,为什么计税基础成了100
老师这个选项A。预计未来损失,实际发生的时候不是可以扣除吗?那计税基础就是0,账面价值就大于计税基础。不是会形成应纳税暂时性差异吗
老师,可以解释下广宣费超出部分会形成可抵扣暂时性差异的思路吗?我认为这个超出部分未来可以扣除,那么计税基础不就是0吗?可是账面有余额,不就是账面价值大于计税基础会形成应纳税暂时性差异吗?怎么是形成可抵扣暂时性差异?
老师,这是东奥的一道题,其中事项二,我不是很明白。 个人思考:账面计提了预计负债600万元,而税务不认可预提的负债,则导致账面的负债大于计税基础600万元,则会产生可抵扣暂时性差异。可是为什么答案说不产生呢?
老师,你好,资产负责率是15%左右,有问题的吗?
老师,我昨天提的这个问题,实际操作的时候还是不行,帮我看下。 一一一一我想核对社保人员有没有离职还在买的,用人事档案的人员表核是人员对人员,有没有更快更方便的函数方法?一个一个复制查找太麻烦。2025-02-26 09:34 使用VLOOKUP函数 假设社保缴纳人员名单在“社保表”的A列,人事档案的在职人员名单在“人事表”的A列。 1. 在“社保表”中新增一列B列,用于标识人员是否在职。 2. 在B2单元格输入公式=IF(ISERROR(VLOOKUP(A2,人事表!A:A,1,0)),离职,在职)。该公式的作用是在“人事表”的A列中查找“社保表”A2单元格中的人员姓名,如果找不到,VLOOKUP函数会返回错误值,ISERROR函数判断为真,就返回“离职”,否则返回“在职”。 3. 向下拖动B2单元格的填充柄,将公式应用到其他行,这样就可以快速判断出社保表中的人员是否在职。
老师好,一般纳税人,办公室房租发票可以专票可以进项抵扣,有两处办公地址都可以作为专票进项抵扣吗?
你好老师,成立那个物业公司需要什么资质吗
老师,我们是供应链企业,专门做蔬菜和肉类配送的。这家公司我才来几天,我自己在查账的时候,发现有几笔12月份就入库了的蔬菜和肉类,入库的时候,发票没开,发票是今年1月份开进来的。但是去年12月份的账上没有做暂估入库。那我是就在1月份入购进的账务吗?当时入库的那个月,没有做暂估入库的话,会有问题吗?
老师,我问下,我们公司成另外一家股东,我们公司需要去变更吗?
请问全年总收入多少不用个人所得税汇算清缴?
公司转法人,原来公司账面其他应付款欠法人50万。这个公司转到新法人,这个其他应付款对新法人有风险吗
老师好,公司购买理财,记账:借:短期投资贷:银行存款,但是过了一段时间理财账面余额增加,且中间又购买和赎回了部分理财,购买分录还是上面的,赎回的时候,借:银行存款,贷:短期投资,现在理财账面余额和实际理财余额有差异,是不是因为购买赎回没有记投资收益呢?现在想要调整过来怎么处理呢?谢谢!
小规模纳税人印花税在什么情况下报?
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费用的计税基础和资产负债的不是一样的吗,用账面和计税基础对比暂时性差异,
您好,计税基础不需要对比,就是未来可扣除的金额。