您好,本题计税基础是未来可抵扣的金额,所以是100。
账面价值是1000,计税基础5000×15%=750,产生可抵扣暂时性差异250。为什么答案A也对。我是哪里理解错了嘛
老师,这个选择题答案是100,我没明白,计税基础不是900吗,产生可抵扣暂时性差异100,为什么计税基础成了100
老师这个选项A。预计未来损失,实际发生的时候不是可以扣除吗?那计税基础就是0,账面价值就大于计税基础。不是会形成应纳税暂时性差异吗
老师,可以解释下广宣费超出部分会形成可抵扣暂时性差异的思路吗?我认为这个超出部分未来可以扣除,那么计税基础不就是0吗?可是账面有余额,不就是账面价值大于计税基础会形成应纳税暂时性差异吗?怎么是形成可抵扣暂时性差异?
老师,这是东奥的一道题,其中事项二,我不是很明白。 个人思考:账面计提了预计负债600万元,而税务不认可预提的负债,则导致账面的负债大于计税基础600万元,则会产生可抵扣暂时性差异。可是为什么答案说不产生呢?
老师您好,请问后勤服务合同可以按技术合同计提印花税吗
建筑劳务公司,本月开了劳务费50万元,下个月才能收到此笔劳务费,本月必须提供工资成本吗?
去年的一笔燃气费,忘记开了,今年开票,在备注栏备注了2024年8月,这行吗?我计入这个月生产成本,会不会对税务有影响啊?要不要调整啥的啊
老师,早上好,请问一下现在补24年全年流水,才发现11-12月公户发放很多员工工资。但是个税系统一直只申报一个。但是账上是亏损的,这个员工工资全挂老板往来。不去更正申报行的嘛?每个月申报期问工资有无变动,老板从来不理。我也不想跑税局[苦涩]
请问老师,去银行变更印鉴,银行收入20费用,做什么分录?做:财务费用—手续费 行吗
课程里有没有申报个税的课程呀
递延所得税资产怎么产生的呢?
有什么课程可以学习电子表格高级公式呀?
请问销售退回产品,此产品无库存,销售成本按什么退回?
老师,你看这是税务局发的,他是个退休的,我每月按照5000左右给他申报,结果他在戏曲学院还申报个税了,当时老板也没说,我应该怎么处理
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费用的计税基础和资产负债的不是一样的吗,用账面和计税基础对比暂时性差异,
您好,计税基础不需要对比,就是未来可扣除的金额。