演示账套

老师好，公司2季度所得税申报利润总额17万，申报系统8栏显示迡补亏损10万，这样申报系统9栏实际利润总额数据变了，不和利润表利润总额数据相符，请问不相符有没有关系，对以后利润总额申报所得税时有没有影响？迡补亏损用做分录吗？

2020-08-19 15:42

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2020-08-19 15:48

你好，没事的呢，可以这样的呢，不用做分录

快账用户9260 追问 2020-08-20 10:54

老师，就是说三季度所得税申报填写利润总额那栏，数据是在二季度利润总额17万基础上累计相加得来的利润总额数据填写，而不是填写二季度拟补亏损后的利润总额数据对吧？

齐红老师解答 2020-08-20 11:17

嗯嗯，是的呢，填写利润表上的金额就行，不写弥补亏损后的

你好，没事的呢，可以这样的呢，不用做分录

2020-08-19

你好，这是自动弥补之前的亏损。是不影响你们的，不用调整。本年的利润还是累计下来的

2020-08-19

1.是的利润表上的全年累计利润总额 2 ，这个弥补亏损会再次弥补，之后减掉1季度预缴税才是3季度实际交，你这个取得是累计数，那这个弥补亏损会自动再取之前的

2020-09-04

同学您好，这是按年累计算的，实际就应该是22万减去10万=12万*5%=6000，减去已交的3000，这月还需要补交2500

2020-10-09

这个企业所得税申报是累计预缴算税，这个你累计预缴是包括之前的1-9月，所以这个弥补亏损会自动取2019汇算清缴表上面弥补亏损最后一行这个和本年累计数利润总额比较，

2020-10-09

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