演示账套

老师你好， 1.如果销货方是一般纳税人（税率是13%）购货方是小规模纳税人，销货方给开的是专票还是普票？如果开增值税发票，税率是多少的票？ 2.反之销货方是小规模纳税人购货方是一般纳税人（税率是13%），销货方给开的是专票还是普票？如果开增值税发票，税率是多少的票？

2020-08-13 17:20

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2020-08-13 17:23

你好，1、销货方给开的一般是普票。如果开增值税发票，税率是13%。2、销货方给开的是专票和普票都可以的，税率是3%

快账用户5512 追问 2020-08-13 17:31

2中，现在如果小规模纳税人享受3%减计2%实际是1%的税率，那一般纳税人拿到票后也只能抵扣1%对应的税金吗？

齐红老师解答 2020-08-13 17:33

你好，是的，在疫情之间开票是1%

快账用户5512 追问 2020-08-13 17:37

1中，如果开普票的话发票金额是货物金额+13税金对应的税金吗？

齐红老师解答 2020-08-13 17:41

如果开普票的话发票金额是货物金额 13税金对应的税金，这句具体是什么，

快账用户5512 追问 2020-08-13 17:43

1中，如果开普票的话发票金额是货物金额 +（加）13税金对应的税金吗？

齐红老师解答 2020-08-13 17:47

你好，是的，普票没有抵扣，是这样的，

你好，1、销货方给开的一般是普票。如果开增值税发票，税率是13%。2、销货方给开的是专票和普票都可以的，税率是3%

2020-08-13

对的，是的，是这么做的，现在是1%小规模。

2024-03-15

您好销货方应交的销项税额跟开具专用发票一样计算

2020-07-21

您好，小规模现在是1%，一般纳税人是9%

2021-10-16

一般纳税人汽车租赁13%的小规模的1%。

2022-03-01

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