捷恩所得税更正：18年期间费用表-管理费用-工资调减18500元，期间费用表-管理费用-研发费用调增18500元。 19年期间费用表-管理费用-工资调减 33,880.00 元，期间费用表-管理费用-差旅费调减 3,170.50 元，期间费用表-管理费用-研发费用调增 37,050.50 元。这个是捷恩所得税需要调整的明细老师，我想问一下这个调整是怎么做会计分录呢？麻烦指导一下，谢谢

您好，您这是汇算清缴纳税调整的话，是不需要做会计处理的，那或者是其他账务处理的问题需要调整，那涉及到以前年度的期间费用的，通过以前年度损益调整科目来做的

2020-08-13

你好，这个不影响的调整的，在职工薪酬明细表里面调整你的管理费用在主表还是正常的，按照你账上计提的来，有这部分的差异，不就是调增吗？

2021-09-30

你好期间费用按照你账上的来，你账上就是90万的研发支出吗？这个表格不涉及调增调减，你需要调增调减的在纳税调整明细表里面

2023-06-29

您好，您需要更正以前年度纳税申报表

2021-11-22

1.调整去年调减的房租：去年调减的房租为5140元，今年应调增，因此在今年的所得税申报中应增加这5140元作为应纳税所得额。 2.调整今年的房租：今年账上记录的房租包括了一个月的2024年费用，即5145元中的一部分。因此，需要将这部分费用调减。具体的调减金额为5元（由于账上记录的房租与实际应属于今年的房租之间的差异）。 3.调整去年调减的代理费：去年调减的代理费为1750元，今年应调增。 4.调整今年支付的代理费：2023年12月支付的代理费3120元中，只有一个月（即2023年12月）的费用属于2023年，因此应将其中的2860元（11个月的费用）调减。总的调整费用计算如下：调增费用：5140元（去年调减的房租）%2B 1750元（去年调减的代理费）= 6890元调减费用：5元（房租差异）%2B 2860元（今年代理费中属于2024年的部分）= 2865元因此，最终的调整金额为： 6890元（调增） - 2865元（调减） = 4025元这意味着在今年的所得税申报中，应增加4025元作为应纳税所得额。

2024-04-02