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老师,我想问一下:2020年三月份补交了2019年的增值税5000块钱,税务局是在2019年12月份的报表上面计入的是进项税额转出,那我应该记在哪个月份呢?应该怎么记账呢?分录怎么记呢?

2020-04-12 09:37
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2020-04-12 09:48

这个的话,就记入2019年12月份 借:库存商品等(并入成本) 贷:应交税费-应交增值税-进项税转出 借:应交税费-应交增值税-进项税转出 贷:应交税费-未交增值税

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这个的话,就记入2019年12月份 借:库存商品等(并入成本) 贷:应交税费-应交增值税-进项税转出 借:应交税费-应交增值税-进项税转出 贷:应交税费-未交增值税
2020-04-12
你好,现在的调整分录是 借:应交税费—应交增值税(进项税额),  贷:以前年度损益调整—管理费用 
2022-03-04
借利润分配――未分配利润或以前年度损益调整 贷应交税费――应交增值税――进项税额转出
2020-09-30
您好,您这个是抵减额可能未抵减,你现在苦有要交的税额,可以填报表时抵减就
2021-01-12
同学你好,19年12月你确认收入时,成本已经是确认了吧,没有成本,你利润表出不来, 1月份,进项税额发票是勾选认证是这样吗 4月份做进项转出的原因是什么,是内销还是退票了
2022-04-20
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