比如含税原价904000,产品瑕疵折让904000*5%。实际含税价=904000-904000*5%。提取公因子904000后,实际含税价=904000-904000*5%=904000*1-904000*5%=904000*(1-5%)。你所说好多题都这样,因为数学变形造成。同学
老师你好,比如算销售折让的实际货款 公示 904000含税价✖️(1-5%)=858800 我就不明白为啥总是要(1-5%)而且好多题都是这个()里的,这个1代表什么?
老师您好(这个问题问过一个老师,我还是不太理解),公司是小规模纳税人,销售眼镜商店由总公司和分公司都是独立核算增值税,所得税是汇算清缴 情况是分公司因没有银行账户,进行进货的时候就不能有发票,(想解决进货库存的发票问题) 我们现在都是总公司进货开发票,像这种情况应该怎么样处理?我们总分公司在一个市,距离相隔2公里,可以在总公司调库存给分公司吗(如果可以调拨库存账务怎么处理)?老师说视为销售,他是在一个市,不是跨市,如果是视为销售,开销售发票必须得加价处理吗?加多少幅度为合理? 怎么样能没有税控风险,最为合适处理这笔业务 两个公司都是真实公司,而且都里真实业务
老师你好 我想问一下这道题目就是 方案二:买一赠一,及顾客只需花¥800即可购买原价¥800的商品,同时获赠价值¥200的商品,请价值¥200的商品的购进价格为¥140 (将实际收取的价款¥800换算为不含税价款后,按照原品与赠品,公允价值之比分摊不含税价款并分别填写在同一张发票的“金额”栏,此时要按照分摊后的金额分别计算原品与赠品,各自的增值税销项税额) 他的计算应纳增值税=800÷ ( 1+ 13%)*13% -800× (1-30%) ÷(1+ 13% )× 13% -140÷ ( 1+ 13%)*13%=¥11.5 想问的是800×(1-30%)这个是怎么来的? 谢谢老师
一直有一个问题,百思不得其解,希望老师给我解惑:我们公司是一般纳税人,平时记账都是价税分离的,像原材料购入的时候,都是按照发票的除税(13%)的金额记账的,这样算出来的成本,我们一般都是核一个不含税的价格比如12000,然后如果客户不开票的话就是这个价格,如果开票的话,就加11个点,按13320元给客户算。老板一直都是这么算的。可是我总认为,这明明谈好的价格,我们可以有12000的收入,如果客户一来票,我们含税收入为12000*1.11=13320,同时给客户开票,要交13320/1.13*0.13=1532.39元的销项税,实际收入只有13320-1532.39=11787.61元,相比不开票收入又少了12000-11787.61=212.39元,对吧。所以我认为如果开票应该让客户加13个点而不是11个点。是吗?
老师好,我司是从事白酒销售的,有几个问题咨询下: 1.将购买的白酒无偿赠送他人是否要作视同销售,若要的作视同销售,是以进价还是我们的销售价为计税基础?如何作分录? 2.视同销售的部分在增值税申报表上的收入那栏填上价格后,实际我们并没有收到钱,这样增值税申报表收入与我们账上的收入的是否就会不一致,两者差异如何处理? 3.我司从酒厂进货的话,可以享受达到一定销售量时,厂家会有10%的返利,只是不给钱,而是折成白酒给我们,对于返利的白酒我们该如何作账,会计分录怎么做
老师,注册资本已实缴。公司有一个自然人股东想退出转让给法人股东,请问流程是怎样的?是直接由法人股东转账给自然股东吗?还是说必须经过公司账面?这个完成时间有没有限制?
老师,第三季度预交所得税第二季度5292.36,第三季度本年累计填错了填0,第四季度正确的,第三季度电子税务局改不了,能不改吗?
老师早上好,1、A公司是C公司的100%股东;2、B公司用1元的价格购买A公司对C公司的股权51%;那么:3、A公司收到B公司的1元的会计分录如何做呢?4、C公司的股东发生变更(A公司由100%股权变为49%,B公司51%)要做什么会计分录?
铁路电子客票金额是57元,员工出差实际只给报销45元,那这张发票认证勾选后,数据自动带出申报表里,这里该怎么填呢?
老师,公司出售无形资产土地的全部分录,从销售,收款,结转,开专票,求教
送货单能作为物流单吗?
增值税我们还在未搞选的 但是前面财务做的账是增值税和附加税都是副数
劳务派遣公司收到派遣学校打来款项未开票收入怎么写分录
老师好!请问我现在能不能更正2024年12月份的工资表,个人所得税申报?
老师你好,油品发票,包括哪些