谢谢老师的耐心，24的账错了，我们现在在25年调整 借未分配利润 -50000 贷：其他应付款-暂估 -43000 其他应付款-个人 -7000 再做正确分录 借：未分配利润 7000 贷：其他应付款-个人 7000 这个分录能不能再24年的12月调整，在更改季报和财报
您好，可以的，这个分录写在24年或25年账套里都是可以的，这是要更正23年4季度季报和23年年报、汇缴申报表
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老师，我们12月份暂估成本，汇算清缴前没获得发票，也就是说我12月暂估其他应付款90万，三月份汇算清缴时候我调增这90万，是不是3月账务需要处理为借，其他应付款90万，贷以前年度损益调整90万，借，以前年度损益调整90万，贷，利润分配，未分配利润90万。这个账务处理是不是在1月到5月汇算清缴任何一个月调整都可以对吧，不一定非要在3月汇算清缴调增这90万时候调整账务，对吗，老师，老师你看到以后明天上班以后再回复。
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老师您好，请教一个问题 现在发现2020年度有2笔账务，分别少做2笔分录。先重新反结回到2020年度，重新修改该2笔账务。重新修改后导致利润表和资产负债表中的部门数据出现差额 请问这种情况在2021年度做修正分录，应该如何调整 错误分录一 借：其他应收款 贷：银行存款 正确分录分别是 借：管理费-福利费 贷：其他应付款 借：其他应付款 贷：银行存款 借：固定资产 贷：其他应付款 借：其他应付款 贷：银行存款
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老师好，我们电费平时都是收据入账，没有发票。 平时分录：借其他应付款——电费 贷，现金。 全年电费共3075元。 在年末我要把他计入：管理费用——电费3075，贷 其他应付款——电费3075 因为没有发票，汇算清缴时再调增。 但是我现在发现2021年度 忘了把这电费计入管理费用了。 现在补记进2021年，分录：借利润分配——未分配利润3075 贷，其他应付款——电费3075。 汇算清缴时调增。 请问，我需要更正2021年度报表吗？更正哪些数据？怎么计算？
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老师您好，22年暂估成本20万并也结转（借主营业务成本20，贷应付账款-暂估，其他分录平），23年4月汇算清缴时调增20万，在23年4月的账里想把应付账款-暂估科目冲平，做了借应付账款20，贷，未分配利润20，这样做对吗，谢谢老师
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老师好，老板在财务不之情的情况下在1月直接给员工白条报销了24年好几个月的费用，1月份账务账务是否可做如下处理： 借：利润分配--未分配利润 贷：其他应付款--员工 借：其他应付款--员工 贷：其他应付款--老板 然后汇算清缴的时候纳税调增，24年的账务不做处理
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2024年公司报个税都是零报 今天需要做汇算清缴吗
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因为我上午修改了季报和财报，左右都是修改，这个分录我写在24年，更正24年财报和第四季报所得税报表，23年的不用改吧，老师
汇算清缴还没做
您好，不对，权责发生制，这些分录跟24年无关，是更正23年季报，年报，汇缴申报
那太麻烦了，怎么不更改23年的，最多更正24年，老师还有什么办法吗
或者这43000在24年汇算清缴纳税调增，可以吗
您好，不可以，24年账套里的未分配利润，只影响 23年利润的，不影响24年嘛
23年报表不想更改，该怎么做
您好，不行的嘛，这就是23年暂估多了，不能人为调整在24年的 如果这样是允许的，那我们财务人员就能自己决定在哪年交税，这是不可能实现的嘛
老师，您的意思是修改23年季报和财报，怎么修改？24年季报和财报不用修改是吗
您好，是的，利润表管理费用减少43000，负债表的未分配利润增加43000，其他应付减少43000
账按您的正确分录写在24年帐套里，23年利润表管理费用减少43000，负债表的未分配利润增加43000，其他应付减少43000，24年财报和季报不动，对吗
您好，利润表不动，因为23年负债表期末数变了，那25年负债表的期初数也要变化