当月收到一张报销单，是支付的截图113元，但是专票需要下个月才到，已提前知道金额100元，进项税13元。那么当月可以把进项税13元做到待抵扣进项税科目吗？
同学，你好 是可以的
-
Q
某商场为增值税一般纳税人，2020年9月发生如下交易事项:1.销售货物并开具增值税专用发票的，发票注明金额和税额合计金额分别为100万元、13万元;开具普通发票的，价税合计为135.6万元;未开具发票销售货物，价税合计收取150万元，其中45万元是销售粮食、食用油的金额。2.8月赊销一批货物，8月25日发货;合同约定9月20日收款22.6万元(价税合计)，当日实际收到15万元，余款至9月末尚未收到。3.9月采购货物取得专用发票注明金额和税额合计分别为150万元、18.3万元。其中一批月饼发给职工做福利，已知该批月饼采购时取得的专用发票注明金额、税额为1万元、0.13万元。4.有一批食品因管理不善霉烂变质，已知该批食品为3月前购进，适用税率13%，账面成本为2万元，已抵扣进项税额。5.将一批文具赠送给希望小学。该批文具账面成本为0.8万元，当月平均售价为1.1万元(不含税)。求该商场9月的销项税额、进项税额和应纳税额。
-
Q
这是新公司，5月5号税务报道。 ① 5月8号收到2张5月8号开的进项发票，1张是管理费进项专票税额273.4元已支付金额，一张是租赁3个月的进项普票税额是627.55元已支付金额。 ② 5月个税是133.89元。 ③ 购买空调5月23号已打款，空调合同里显示的1张进项专票税额是1443元，另外1张进项专票税额180元，这2税额给人家打款了不过没收到发票呢，不过2张进项税费总额是1443+180=1623元这个数。 ④ 然后是还一个装修合同总额是7万多钱，不过这次只支付了40%，剩余的钱合同里是显示竣工之后再支付，已支付40%的进项专票税合同里没显示按百分之几的税率，如果按9%税率的话进项专票税额为2608.164元。 至今为止销项发票一张没开出去呢，需要总部给我们分公司打多少钱？分公司账户没钱 ⑤然后印花税的话下月正常0申报吗？这种情况印花税下月写5月账单记会计分录的时候写什么合适？怎么操作老师
-
Q
我想问下，假如我收到了进项发票是113万元，然后当月做账是不是借：材料/固定资产 100万，进项税13万，应付账款113万，那么问题来了，我这个月的销项不多，我不想抵扣这笔，这笔我不想勾选，那么做账了就必须勾选吗，还是说虽然记账凭证上有进项税额的，但是实际是不勾选也可以的，那问题又来了，不勾选，我又做账了，我怎么从我的账目上知道哪些是勾选了的，哪些是没有勾选的，你们都做台账来解决，还是本身从别的方式就一眼能知道
-
Q
我咨询一下你，我们有张餐费发票不能抵扣的，但是给抵扣的，假如这张发票含税价100元整，我在做分录的时候知道进项税额不能抵扣，所以我直接做分录： 借：管理费用100元 贷：银行存款 但是后来才想到出纳已经把这100元其中的6元已经抵扣掉了，那我在1月份的时候怎么调整啊？，这个进项税转出的这个。分录怎么做，我下个月要交这六块钱转出
-
Q
当月收到一张报销单，是支付的截图113元，但是专票需要下个月才到，已提前知道金额100元，进项税13元。那么当月可以把进项税13元做到待抵扣进项税科目吗？
热门问答 更多>
-
税务局对电子发票格式要求
-
有没有什么好的方法能区分借方和贷方啊
-
老师我们是广告公司，如下图广告发布.节目制作要交文化建设费吗
-
老师我们是广告公司，如下图开的销售发票要交文化建设费吗
-
汇算清缴时工资薪金包括工资还有其他的吗？
-
老师，假设含税100元开9%专票，现在只开3%专票，那么税差要扣多少呢，附加税12%
-
这什么意思啊，都是商业汇票，付款期限最长不得超过 6 个月，后边又说了个提示付款期限，远期商业汇票的提示付款期限，自汇票到期日期 10 日，既付商业汇票的提示付款期限，自出票日起 1 个月
-
账面库存商品数量为零，但是结存金额为负数
-
老师，银行贷款报表怎么编制
-
汇算清缴时候营业外收入需要填表吗？还有营业外支出，是不是就填主表
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
待抵扣进项税这个科目，适用范围有哪些？
同学，你好 可以抵扣，但是还没有勾选抵扣的进项
那么如果只是取得支付截图，是无法抵扣的哦
这样的话，就不能放在待抵扣进项税了
同学，你好 嗯嗯，是的
那为什么刚才您说可以放在待抵扣呢？
同学，你好 可以放在待抵扣，因为你确定能有发票，而且税金也确定，那就可以放在待抵扣里面。 如果你只是付款截图，是不能抵扣的，但是你放在待抵扣里面是可以的
所以，当月只是收到支付截图，不能放在待抵扣进项税，是这么理解吗？
同学，你好 不是，待抵扣可以放。因为放在待抵扣不影响增值税的缴纳
直接放在进项税也不影响缴纳啊，只要不结转这部分金额就行
同学，你好 放在进项，就是要勾选抵扣的。 但是如果你自己能分清，也可以的，重点是你自己要清楚
待抵扣和待认证有什么区别呢
同学，你好 待认证，是没有勾选 待抵扣，是勾选了，还没使用，之后使用