老师您好！问下2024年专票税号客户开错了，去年的会计没有发现这个问题，这个月发现了跟客户沟通这个事，然后今天收到正确的专票，那么需要处理2024账务吗
把之前入账的红冲了，重新做一张正确的账务处理
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老师 我单位上个月收到一张专用发票 纳税人识别号错了 但是我们没有认证 ，也没有做账务处理，那么是不是对方要在这个月做红字发票，然后再开具正确的发票呢，那么我这边需要做什么账务处理呢
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老师，现在公司公户收到一笔钱，是53000，客户要求我们开专票，我们是小规模开不了，然后老板就去跟客户沟通，也不知道怎么沟通成了按照6个点的税点给客户退回去300块钱（这个税点我也不知道老板是怎么算出来的）反正现在就是要给客户退回去3000块，名义给退税点，然后也不给开发票，但是这笔钱也入了公司账，即使不给开票也会作为无票收入公司还是要正常纳税的吧？也想问一下这个情况合理吗
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老师您好，我们是小规模纳税人，去年在电子税务局上申请代开了一张专票给客户，今年发现客户税号错误，要红冲掉这张专票。今年我就去了税局现场提交资料申请红冲代开的专票，但是已经过去了两个月，想问一下在哪里可以看到这张发票税局有没有帮我红冲掉呢？
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老师 问一下 去年12月开的专票给客户 他们搞丢了 现在要我们的复印件过去 又发现税号错了 现在这个怎么处理？就是票也丢了 税号也是错的 他们没法用
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请问老师10月份有开出销货发票给客户，客户也已经抵扣了，这个月发现金额有错误，需要重开，客户同意补偿税额，那是不是需要全额补偿开出去的那张发票的税额，然后我们这边税务再怎么处理呢？
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直接在这个月冲去年是燃气费分录是吧，有5万元
之前的专票税号客户开错了，你们是不能正常抵扣和入账呢，要对之前的错误专票所做的账务处理进行冲销。 如果之前错误专票做了购进货物并确认了进项，现在要做相反分录冲回。 借：应收账款 贷：库存商品 应交税费--应交增值税（进项税额）（如果已经抵扣做进项税额转出） 依据正确的专票，按照正确的流程进行账务处理
对呢当初怎么做的反向冲销，如果当初的进项税额已经抵扣了，做进项税额转出。收到正确的专票按照正确的流程入账 。
去年没有抵扣，因为是去年没有生产，放在长期待摊费用-开办费里面了
那直接做相反分录就好啦，不用做进项税额转出。把之前的分录冲销了。按照正常的流程做你收的正确专票，这张正确的专票正常抵扣就好。