老师我们是小微，去年暂估的成本大于实实际，差额不大，我应该怎么做账务处理他

老师是的，我还要冲去年的未分配利润吗

是的， 是的，就是这样做的

去年的年报我还要修改对吧

不用，直接调账就可以了

老师我怎样调

汇算清缴我得调增吧

是的，汇算清缴调增就可以了

那账我怎么调一下

纳税调整明细表的第30行其他这里调增

你的意思我财务报表不用改吗

那怎么冲未分配利润

借：应付账 款
贷：利润分配-未分配

我财务报表不用改对吧

直接做到当前就行

是的，是的，就是这样的

我要红冲之前的暂估吧

借：应付账 款
贷：利润分配-未分配
这个分录就是的

老师您的意思也不用红冲之前暂估

未分配利润直接算做今年的?

这个分录的摘要怎么写

这个写冲暂估就可以

谢谢老师