不对。24 年补缴 23 年税款通过以前年度损益调整核算,不影响 24 年应纳税所得额,无需在 24 年所得税汇算清缴的 “纳税调整项目明细表 —— 跨期扣除项目” 中填写。
老师,请问如果跨年的费用入账在1月份里,在做2020年汇算清缴时除了在纳税调整项目明细表里面扣除类其他纳税调减外,在做汇算时再有没有别的地方需要调整的?
老师,在做企业所得税汇算清缴,21年年末做了一笔管理费用-餐费5318,这笔款发票要不回来了,这22年年初通过以前年度损益调整了分录,在填写期间费用明细表中-业务招待费直接21年末的账载金额减5318,还是调减在纳税调整项目明细表中扣除类调整项目的其他?
23年所得税汇算清缴的时候把没有收回票的暂估成本填了在纳税调增的其他这栏,还有业务招待费这栏填了数据的话,需要在24年55月做账的时候做纳税调整吗?是用以前年度损益调整调吗?调整的会计分录怎么做?
固定资产摊销纳税调整明细表 23年有固定资产一次性扣除,24年没有固定资产一次性扣除,在做24年的汇算清缴的时候,23年固定资产一次性扣除的哪个资产直接在“一、固定资产”这个项目里填写吗? 不用在29行次固定资产一次性扣除哪里填写了
老师请问21年有笔投资收益损失24年做了账务处理,现在汇算清缴调增填写5030表还需要填写5090--资产损失税前扣除及纳税调整明细吗。
老师刚注册的公司怎么登陆国税呀?
老师:F企业的法人是自然人A,100%持股,没有全部实缴,如果后期有债务,是不是要承担无限责任?自然人A还有一家公司B,如果用B做为F公司的股东,是不是就可以规避无限责任的风险?
老师,一跟我们公司签劳务合同的员工出差可以正常给他报销吗
老师,个人把车租给公司。一年24000,,个税咋算
老师,S局刚通知下面这张进项票异常,让做进项税转出,我先要做笔分录吧?请教
老师您好 我想质询一下 我公司做农产品初加工的 可以开免税的发票吗
24年房租发票印花税未计提 帐上也没做账。24年所得税汇算时候需要调嘛
对方要求开版权费发票,大类属于哪个项目
王老师,怎么把单元格里面的数比如A1单元格是1*2*3,然后后面列显示是B1是1,c1是2,d1是3,就是在A1里面粘贴上的数,在后面3列分别显示
老师 我是代账公司的 我们有个客户 他们做新能源光伏发电的 24年的时候有两个项目 分别是要入固定资产的 一个7月份开始的 9月份完成的 大约140万 一个11月份开始的 12月完成 大约130万 之前客户没说 要入在建工程后期转入固定资产 所以前面的会计就把这270万全部入了成本 现在25年4月底了 客户他们要让转入固定资产 那么现在我要怎么操作呢 我要把牵扯到月份的账反结账进行修改吗(比如140万这部分7月份要入一部分在建工程,然后9月转入固定资产,10月开始计提折旧 130万这部分11月入在建工程,12月转固定资产 老师 请问需要这么麻烦吗
也就是说以前年度损益调整科目在报表中未分配利润里填写,不影响所得税汇算清缴的其他表格的数据是吧?
同学你好 对的 是这样