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老师好,24年支付了一笔房租 24年10月到25年9月,24年没取得发票,没有做摊销的处理,25年4月发票过来了,那么24年没摊销的3个月怎么账务处理,直接就摊销做到25年吗?

2025-04-24 11:03
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2025-04-24 11:04

那3个月补摊销计入利润分配-未分配利润

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快账用户1891 追问 2025-04-24 11:06

汇算清缴 不用在调了吧

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齐红老师 解答 2025-04-24 11:09

是的,不想税前扣除就不调了

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快账用户1891 追问 2025-04-24 11:12

支付房租 借 其他—房租 贷 银行存款 25年取得发票 补24年3个月 借 未分配利润 贷 其他 房租 这么处理吗

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齐红老师 解答 2025-04-24 11:14

是的,就是那样处理就行

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相关问题讨论
那3个月补摊销计入利润分配-未分配利润
2025-04-24
可以的,可以这么做的。
2025-02-12
在2025年汇算清缴时,由于2024年支付的100万房租未取得发票,确实需要将这100万全部进行纳税调增。对于2025年会计账上的处理,建议采取以下措施: 首先,虽然2025年无法再对2024年的账目进行直接修改,但可以在2025年的会计账簿中做备注或附注说明,详细记录这笔未取得发票的房租支出情况,以及已在2025年汇算清缴时进行了纳税调增的事实。 其次,由于对方无法开具发票,从税务合规性的角度出发,这笔支出在税前无法列支。但从会计信息的真实性和完整性考虑,仍然需要在会计账簿中如实记录这笔支出。 最后,建议企业加强内部控制和风险管理,确保在未来的业务活动中能够及时取得合法有效的发票,避免出现类似的税务合规问题。
2025-02-11
你好。努力解答中,稍后回复你。
2025-04-09
它上面有备注时间,你直接一次做,或者是用利润分配。未分配利润 第二年汇算清缴的时候,在纳税调减
2024-08-10
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