同学,你好 做法可以的
老师,公司为股东派驻的某员工计提社保,但一直未支付,前两年每年汇算清缴都调增了,今年2月份将以前未支付的社保全部都支付了,填汇算清缴表时,账载金额填2021年计提的金额(薪酬-科目贷方发生额),实际发生额和税收金额是按2021年支付金额加上在今年2月份支付以前年度的数据吗
老师,2022年做账多计提了一笔房产税,2023年1月份发现做了更正,用以前年度损益调整,现在做2022年度的汇算清缴。年报和报表是按2022年的报表再加上调整后的损益是吗?
#提问#我12月未开票收入,本来是按照6%计算的收入,结果按照9%计算,导致收入少计入,销项税多计入了,然后我今年1年开具了发票把12月那笔未开票收入凭证红冲了,然后按照1月开具的发票入了收入,但是已经跨年了,这个收入差异,我怎么调账入以前年度损益调整啊?
老师,公司借款利息因为不能按时支付银行,所以没有计提利息,等实际缴纳时再计提和支付,如果到第二年缴纳上一年的用以前年度损益调整再做的话,这样是不是比按时计提缴纳的交的所得税多呀?第二年再交上一年的然后用以前年度损益调整的话是不是这部分利息费用就实现不了抵扣所得税了,所以交的所得税就多呀?能这么理解吗?
请问老师,审计没发现企业跨期入的发票(24年的发票入在了25年),等审计出完报告后,公司自己用以前年度损益调整来调整了,导致汇算清缴提供的报表跟审计报告里的报表不一样,这样会有问题吗?
老师,请问下报年报利润表时,有个本期数据和累积数据,怎么填写呢?是1月到12月的周期
我是一家商品经销企业,一般纳税人,曾购买了一辆汽车未取得专用发票也未抵扣进项税,现在销售出去了,实行简易计税是按3%计税还是3%的征收率减按2%征收呢? 还是是说09年以前买的车简易计税按3的征收率减按2%征收。 09年以后购买的车只能简易计税按3%征收呢?
借:主营业务成本 ,贷其他应付款,后面有库存加下进来,这样计提有没有错
您好,我们是贸易公司。出口企业进账发票勾选多久之后可以申请出口退税呢
一般纳税人,在申报增值税时能不能选择小微企业?
我是一家商品经销企业,一般纳税人,曾购买了一辆汽车未取得专用发票也未抵扣进项税,现在销售出去了,实行简易计税是按3%计税还是3%的征收率减按2%征收呢?
我公司员工为了孩子上学要停保几个月,在另外一个地方自己交2个月保险。这个对社保以后退休没影响吧,还有这两个月我能给他发工资么
老师 您好 我想请教一个问题 就是24年的固定资产卡片原值 我录错了 账上的金额是对的 现在汇算清缴发现了错误 怎么办啊
收到装修工程进度款未开票的情况分录如何做呢
老师,有2024年企业所得税汇算清缴的纳税申报表模板吗?
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就填在纳税调整项目明细表的,扣除类,其他 不属于跨期扣除项目对吧
同学,你好 嗯嗯,对的
捐赠支出,如果作为扣除类,是要有符合条件才能填在这栏对吧
同学,你好 嗯嗯,是的