老师劳务派遣给我单位开的发票一张备注写工资10元，一张备注写管理费5元，我做账写借:主营业务成本10借:管理费5，还是都进入主营业务成本

老师，我想请问一下，银行回单的备注写着临时工，应该怎么进行账务处理呢？是计入管理费用-工资还是主营业务成本呢？如果是管理费用-工资的话，不是内部员工才应该计入的吗？

我公司12月预估了一笔服务费，分录是借管理费用-服务费贷预付账款，结转成本借：主营业务成本贷：管理费用-服务费。23年1月份收到这张4万发票请问老师分录应该怎么写。

老师，我们公司是用工单位，支付给劳务派遣公司32385元，然后劳务派遣公司支付给我们员工，他开给我们一张专票，备注栏写了差额征税32250，劳务费29017.38，社保3232.62，管理费135，这该怎么做分录？

各位老师大家好，我们公司是差额计税，比如10万元，有85%的成本是劳务派遣工资，那么开增值税的时候，账务处理是：15425*0.85=13111（扣除成本）15425-13111=2314（应纳税额）2314/1.05=2203.81*0.05=110.19（增值税）后期我的账务处理为：借应收账款：15425贷：主营业务收入15314.81贷：增值税110.19.然后，结转劳务成本，借：主营业务成本：劳务派遣13111，贷：应付工资：13111，这样做对吗，老师

老师好，我公司是劳务派遣，在7月份开了张劳务派遣差额征收发票金额为50000元，支付工资为45000元，但工资还没发放，作为劳务派遣公司账务处理如下可行不：1、借：应收账款 50000元，贷：主营业务收入 47619.05元 应交税费--简易计税 2380.95元；2、计提工资：借 ：主营业务成本 45000元 贷：应付职工薪酬-员工工资 45000元；3、取得相关工资、社保缴纳扣税 借：应交税费--简易计税 2142.86元 ，贷：主营业务成本 2142.86元；4、到第二个月取得银行缴款凭证时做：借：应交税费--简易计税238.09元，贷：银行存款 238.09元。麻烦老师指点指点 ，因第一次接触此类业务呢，先谢谢老师