填企业汇算里主表里的营业收入，提示跟增税做对比，发现增税比营业收入多1200，这个1200是个税退手续费时填报的，帐务处理是放在营业外收入，那肯定对不上啊，这怎么处理。

4季度财报都出了，一直都放在营业外收入，而且其他业务收入也不对呀，我是小微，只填主表A100000.和其他几个表，除非将这笔转到主营业务收入里。那跟账务处理不是予盾吗

你现在弄个报表附注，说明一下调报表的项目，

能不调吗，个税手续费本来要不算其他收益，要不算营业外收入，怎么就非得跟增税对上呢

退付手续费本质就是替税局收税，属于经纪代理服务的业务，计入其他业务收入，要交增值税

不是一直说的是其他收益或营业外收入吗？

那不是还要改4季度的表吗，还是说在年报的报表里调整就行

季度和年报要改为一致，那个是要比对的

也就是说4季度的报表其实就是最终的年报要一致的。

是的，就是那个意思的哈

如果就这么填差着1200.现在提示的颜色是橙色，是否可以通过呀