2024年暂估成本18万（分录借：主营业务成本18万贷：应付账款-暂估18万，25年开回来5万的成本发票，10万费用类发票，剩下的3万要交税，帐套里没有以前年度损益调整这个科目，我应该怎样编制相关的分录呢？

由于做账错误，25年5万的发票计入一季度的主营业务成本，10万的发票计入一季度管理费用，这样影响了2025年度利润，我应该怎样调整

还是做账错误，我把24年的暂估18万，在25年做了相反科目的红冲，又根据25年一季度报表的利润暂估了13万，我能再做相反的分录冲回来吗？

在这个月， 借利润分配未分配利润 借主营业务成本负数 管理费用负数

那主营业务成本和管理费用会在报表中出现负数，正常吗？

这个问题呢？ 还是做账错误，我把24年的暂估18万，在25年做了相反科目的红冲，又根据25年一季度报表的利润暂估了13万，我能再做相反的分录冲回来吗？

你当月就没有正数的吗？没有证书的话，正常可以。只要收入大于成本就行。