借:利润分配-未分配利润 贷:应交税费-所得税 补税 借:应交税费-所得税 营业外支出-滞纳金 贷:银行存款
企业会计准则,2021年少计提成本费用,未计提企业所得税,如果2022年1月用以前年度损益进行补提,是否需要调整财务报表,如何调整,汇算清缴时如何纳税调减?
老师,请问一下,我公司如果在21年盈利,需要计提汇算清缴的年度企业所得税不?是年末计提,结转损益,22年缴纳就行。还是不需要计提,22年申报缴纳汇算清缴的企业所得税的时候,用以前年度损益调整这个科目结转?
您好,请问一下,以前年度都是亏损,发现有一个累计折旧多提了,我家属于小企业会计准则,可以不走以前年度年度损益调整吗?还是只要有以前年度的调整不管往年是不是亏损都得补交企业所得税啊?
您好,我家以前年度有多提累计折旧,我才发现,我想今年调整,我家是企业会计准则,可以不走以前年度损益调整吗?麻烦告知一下分录怎么做,我家以前都是亏损,可以不补交企业所得税吗?还是不管往年亏不亏损都必须交企业所得税呢?谢谢
老师您好!我有一个疑问我们调整往年损益类都走了以前年度损益,听说小企业会计准则不设以前年度损益我们是错的。是不是一定要做当期损益呀?又需要改账吗?如果做当期损益我2018年12月车没计提固定资产以及购置税走了管理费,现在我想更正补计提,已经过了折旧年限4年,我只冲账不改财报和申报表,如何做分录,我做当期损益,那我24年做汇算清缴调增金额大到时候会预警写说明吗?麻烦告知会计分录,谢谢(小企业会计准则)
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老师你好!预缴15.56万元,现在交缴23.85万元,怎么记分录老师指导一下!
老师,我抖音提现的钱转到我的公户了,请问怎么做分录
申请注册美国API证书支付的美元用代扣代缴税吗?
你好问下,定期定额个体户要报印花税吗
老师,我们是内账,房租一年2400元,这个我有没有必要分摊到每个月呢,我现在是一次性做到费用里边的,我们是批发零售行业,租的是仓库带办公室一起的那种,我这个是做管理费用还是销售费用好
老师好,什么是分账系统
老师,劳务公司给用工单位开的是专用发票,但是成本是代发工资,这样可以出成本吗
年报中有利润情况下是否享有民族地方部分优惠的三个选项,申报时怎么判断是否享有呢?还是按默认的来?
公司处置了一个运输设备(购进时有进项抵扣的),怎么开发票。项目,税率怎么开?收到8000元,税率怎么计算,怎么申报?
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