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老师你好!预缴15.56万元,现在交缴23.85万元,怎么记分录老师指导一下!

2025-04-26 13:05
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2025-04-26 13:05

    您好,是一开始预交的时候,分录做了没,是预交增值税的借方吗

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快账用户4271 追问 2025-04-26 13:14

预缴做了,现在需要抵扣预缴,还需要要剩下的部分,怎么操作

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齐红老师 解答 2025-04-26 13:15

您好,这个的话,就是 借 应交税费 应交增值税 23.85  贷 银行存款  23.85-15.56=8.29   应交税费 ——预交增值税 15.56

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快账用户4271 追问 2025-04-26 13:21

企业所得税需要计提,再做支付吗?老师指导一下

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齐红老师 解答 2025-04-26 13:22

企业所得税,正常计提和缴纳

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你好,借应付职工薪酬工资5万,贷银行存款3万,其他应收款2万。
2022-08-04
你好 是申报退税了吗   
2022-12-23
你好同学:因为你每个月交税的时候就是: 借:应交税费-未交增值税 贷:银行存款 预交的税款是冲减本期应该缴纳的税款。
2021-01-16
您好,是需要做分录的。
2021-01-27
借银行存款贷应交税费、企业所得税, 借应交税费、企业所得税 贷利润分配未分配利润。
2022-09-28
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