老师，我们是小规模，季度增值税未超过30万，增值税减免，我是在3月底做这笔账 借:应交税费应交增值税 贷:营业外收入 ，还是4月初再做？
你好，在3月底做这一步。
-
Q
#提问#请问老师小规模季度报税不超30万不交增值税，做分录借银行存款，贷主营业务收入，应交税费-应交增值税，然后借应交税费-应交增值税，贷营业外收入（增值税减免），那这是本月就转营业外收入呢？还是季度报税时才3个月一起转呢？
-
Q
老师，你好！小规模减免增值税的分录：借：应交税费-应交增值税 贷:营业外收入-增值税减免，这笔分录到底是每月做还是每季度做？
-
Q
小规模减按1 普票 季度未超过30万 销售时 借：银行存款 贷：主营业务收入 应交税金-应交增值税（1%的税） 未达到季度30万，免税时： 借：应交税金-应交增值税 贷：营业外收入 老师帮忙看看 这样做对吗
-
Q
老师，小规模增值税不是季度报吗？那我做4月的账有收入，销项税结转到未交增值税里，那等到季度申报的时候没有超过30万，借：应交税费-未交增值税贷：营业外收入对吗？
-
Q
老师，小规模增值税普通发票未超过30万，增值税减免借营业外收入减免税 贷应交税费增值税，对吗？
热门问答 更多>
-
派遣公司代扣派遣员工伙食费返回用工单位对公账号，需要用工单位要写函还是写收款收据好呢？
-
老师，小规模公司，是不是只有发工资的时候才申报个税，但是每个月需要计提，年底汇算清缴的时候，计提的工资和发放的工资和个税申报的不一致怎么办
-
老师，一季度印花税申报了，二季度发票红冲了，印花税还需要退税吗？
-
老师，我们卖了一辆公司不用的车，他们不要票，我们是一般纳税人简易计征，就是增值税3个点，我们申报未开票收入按几个点交
-
你好老师我想问下建筑挂靠的问题，就是挂靠的老板开票时，我们按照正常计算的税费增值税附加税企业所得税印花税等等，比如合计是按照11个点收取的，那么这个是不是包含成本发票的税费，成本这块就不需要开票了吗？我理解的是税费这块是税费，如果成本票提供不来的话另外需要加成本票的税点这样对吗
-
实操课电脑听课登陆的网址多少
-
请问民办非企业单位，营业外收入是在业务活动表中其他收入内提现。那在填写增值税收入的时候这个其他收入用加入到主营收入（提供服务收入）和其他业务收入内吗？
-
统计局问商品销售额当月环比增速变动超30%，这个原因怎么写
-
建筑行业，发票开具的是金属制品*伸缩缝， 这个属于什么性质的付款？
-
你好，我想问一下你一下，自己怎么开电子发票，我们是一个小企业
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
如果超30万，一季度开普票40万，专票10万，需要3月底计提增值税跟所得税是吗？
你好，增值税不用计提四月份直接做支付就行 所得税你需要交在三月份计提不需要交的就不用管了
那只需要计提城建税跟教育附加就可以了？ 所得税需要交 就在3月底计提， 不需要交 就不用管
不对的 是的是这么做的
刚才打错了 第一个对的
增值税不需要计提，4月直接缴纳，3月只需要计提城建税跟教育附加就可以了， 所得税需要交 就在3月底计提， 不需要交 就不用管。 这个是对的，是吗 老师
你好对的 是这么做的
好的，谢谢老师
不用客气，周末愉快。