老师，审计发的交易抵消表让我填，我们跟集团公司下面的几个公司都没有余额了，我填那个表合适呢
即使与集团内公司无余额，仍可能需填交易抵消表： 看交易情况：曾有交易，即便余额为零，编制合并报表时为抵消内部交易影响，如存货购销等，要按规则填写，消除对财务状况和经营成果的影响。 依审计要求：审计关注关联交易，需通过此表核实有无未抵消或遗漏事项，若要求详细披露，即便余额为零，也要说明交易情况及原因。 循会计准则：编制合并报表要抵消内部交易，保证合规，即使余额为零，也要按程序检查抵消，还可能需披露交易性质等信息。 填写时如实反映交易，附相关凭证，有疑问及时与审计人员沟通。
-
Q
老师您好，我公司B上面还有母公司A,下面还有两个子公司C和D，我站在B的层面合并报表的时候除了抵消和cd之间的内部往来，还需要抵消和母公司A下面的子公司E的往来吗（e和我负责的b是差不多并行同级的关系），还是直接交我的报表让母公司A去抵消我和E的交易往来？谢谢
-
Q
您好，老师，咨询个事情，我们公司1月份测得个税，工人没有填附加扣除，只是当时把附加扣除收集了一下，然后测了个税，把工资发了，1月份报税的时候让填附加扣除。有些人不填，填不了，所以就和之前的工资表对不上了，分包的个税他们自己承担的，当时分包这几个工人他们给我附加扣除，我测出来那几个不填的有个税。然后现在我让分包把多收的钱给我退到公户了，（我以他们没有附加扣除测得个税，然后汇总了一下金额让分包转到公户了）但是之前工资表里还有一部分金额，当时做到应交个人所得税里面了，现在做账我不知道咋做了，因为多余了这几个人之前工资表和退回公司公户的这个差额，这部分怎么做账呢？
-
Q
老师，我们公司控股了全资控股了，另外一个商贸公司，我填写了关联业务往来报告表，我想请问一下，他提醒我说因为我填了是否独立核算，我选的是现在需要我填写年度关联交易财务状况分析表，我想请问一下，因为这个财务状况分析表里边基本上都是经营类的，我们跟这个商贸公司之间只有往来借款，那这个表分析表还用不用填？
-
Q
老师 在2021年的时候财政给集团公司无偿划拨了7个子公司的股权，当时没有业务，今年开始才有业务的，那我合并报表填制的时候长期股权投资怎么做抵消分录呀
-
Q
老师您好，我们是建筑公司请问增值税申报有预交税，申报的时候没的填写在可抵扣那栏，都直接在主表上填写了分次预交，预交那张表上可抵金额就多了，请问后面申报要怎么把那个数值给抵消掉
热门问答 更多>
-
小规模公司销售固定资产车辆给个人，要交税吗？
-
我们公司采购甲公司的货物A，卖给乙公司，和丙公司签订合同是向乙公司的货物A提供技术服务，收到丙公司的发票：研发和技术服务*技术服务费， 属于什么科目？
-
老师合同也要这样做吗
-
老师好，计提的社保和缴纳的社保必须是一致的吗?如果不一致的话就按真实数字做账吗
-
老师你好，我公司以前的会计在以前年度漏计提了68万折旧，导致固定资产折旧表对不上，那我要补计提折旧吗？
-
公司的水电费需要交印花税吗？
-
老师，个体工商户交的房租只有收款收据和合同，没有发票，能扣除个人所得税吗
-
老师，请问公司收到保险赔付款，如何支付给个人和维修公司，需要的附件是什么
-
公司买了产品，钱付了，但是发票还没开。现在公司要注销，这笔账要怎么处理。
-
社保是当月停次月停止扣费吗
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
我们公司没有做合并报表，应该是大股东那边有做合并报表，审计要我填往来抵消表和交易抵消表，我这边填到交易里边合适还是往来里边合适，我是不是要按我们账务处理那样填：借：管理费用，贷：银行账户
同学你好 对的 是这样
我只填了往来抵消表，他们给我的往来里边没有的科目，我给增加上去了，然后就没有抵消差异金额了
同学你好 合并报表做抵消就可以
我是这样填的，对吗
同学你好 看着没问题
好的，老师你说我们次月开上月业务的发票，我做上月的账务处理是不是要做未开票收入，在开票那个月把之前入的未开票收入红冲了然后再录
同学你好 对的 是这样