老师，我这个之前计提的时候搞错了，应该是应付职工薪酬的的，不小心被我直接点付款了，只能在2月份冲销吗
不一定只能 2 月冲销，有以下方法： 当月未结账发现：直接作废或删除错误付款凭证，重新编制正确的计提工资凭证（借费用科目，贷应付职工薪酬），实际发放时再借记应付职工薪酬，贷记银行存款等。 次月已结账发现：若软件和制度允许，可反结账，作废错误凭证，按正确流程入账（先计提再付款），重新结账等；若不反结账，2 月先做红字冲销分录（与错误分录相反），再编制正确计提分录（借费用科目，贷应付职工薪酬） ，实际发放时借记应付职工薪酬，贷记银行存款等。
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老师 之前6月份工资计提了3000 但是现在结算应该是3800 我现在怎么做分录 我之前做的是应付职工薪酬 3000，贷其他应付款
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老师你好，10月份员工工资月末计提多了，多计提900元。然后发放的分录也做了。现在冲减的话是不是也得做俩笔分录。 当时10月末计提时借：是主营业务成本 n元 贷：应付职工薪酬—应付工资n元 11月15日发放时：借：应付职工薪酬—工资 n元 贷：其他应付款n元。（老板个人发的） 现在冲销10月份工资，在财务软件10月计提下面有个冲销，是不是可以直接点击冲销做 借：应付职工薪酬—工资900元。 贷：主营业务成本900元。 然后再11月份发放时那个财务软件下面点击冲销 做；借：其他应付款900元 贷：应付职工薪酬—工资900元。 这样做对不对
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请问老师。1-8月未交社保费，但是我之前月份做的分录错了，这样子改对吗？还是直接挂在应付职工薪酬？
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老师你好，之前我工资都计提了的，只是一直没支付，现在领导人先挂账，我是不是要单个员工挂，借其他应付款账款某某，贷应付职工薪酬对吗？
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老师，我现在疑惑的地方是:员工的其他应收款100元从工资扣，我计提的时候如果把这100元计提了，冲的时候，能冲掉，账平的，如果我不计提这100元，账上会挂着应付职工薪酬工资100元，我理解是不用计提这100元了，之前已经计提过了，但这样借方就一直挂应付职工薪酬100元了
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朴老师，年终有留抵增值税需要做结转吗？如果做结转分录是这样写吗？我不理解这里的未交增值税，是留抵的负数吗？谢谢！ 借：应交税费-应交增值税（转出未交增值税） 贷：应交税费-应交增值税（进项税额） 借：应交税费-未交增值税 贷：应交税费-应交增值税（转出未交增值税）
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朴老师，上月有留抵税，本月有未交增值税，我咋个做分录，谢谢老师
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我想问下我们买原材料是含税的，但是当时没有开发票要怎么做会计分录呀？ 有时候月底开，有时候可能下个月才开
同学你好 你要做暂估的吗
不用预估，我们买的多少布 就发多少布过来，直接借原材料 应交税费 贷银行存款 可以吗？
同学你好 这个可以的
我看了发票是开的专票，但是不会那么及时开，有时候可能要月底开 有时候还要等到下个月再开
如果是专票最好是先不做等来发票再做
但是老板他要报表 支出和收益这些下个月开发票的话那就跟流水对不上了
暂估不做付款 借库存商品 贷应付账款暂估