老师，现在25年做24年的汇算清缴发现24年的凭证后有很多23年的发票该怎么做呢？
您好，这些金额有多少呀，这是跨年费用，按规范不能在24年税前扣除了 关于取得跨期发票涉税处理。 《企业所得税法实施条例》第九条规定，企业应纳税所得额的计算，以权责发生制为原则，属于当期的收入和费用，不论款项是否收付，均作为当期的收入和费用；不属于当期的收入和费用，即使款项已经在当期收付，均不作为当期的收入和费用。本条例和国务院财政、税务主管部门另有规定的除外。
-
Q
老师，23年的成本发票在24年所得税汇算清缴前取得，日期是24年，可以做23年的成本吗，需要调增吗
-
Q
老师，23年主营业务成本多做了，见前两个截图。在24年账上怎么做分录调整？23年截图这笔主营业务收入在24年红冲了普票，在24年账上怎么做分录调整？此3笔凭证在24年做23年汇算清缴怎么填表调整？湖北税局，填不了调整啊
-
Q
24年的发票10000，属于23年的费用。 23年没有改账计提费用。可以在24年补计提吗？怎么做分录 补计提以后，23年的汇算清缴利润调减，24年的账应该怎么做呢？ 24年的汇算清缴有影响吗？要怎么做呢？
-
Q
老师，23年所得税汇算清缴已做，24年季报已经申报，有盈利已补亏，现在发现23年汇算清缴附表数据填报不完善，还能修改吗？会影响24年第一季度季报吗
-
Q
老师，比如24年有张成本发票金额3W凭证错记成2W，汇算清缴完了才发现，可以在25年发现当月红冲24的2W，然后蓝字3W吧？
热门问答 更多>
-
对于多年未决算的房地产开发公司一个项目，财务应该怎样做？
-
老师，个人代开水泥的普票9045.要交哪些税
-
非盈利性组织，初期举办者捐赠的款项，会计分录怎么做？入哪个科目
-
有个人所得税退税的讲解吗？
-
为什么集团本部给子公司统借统贷开具的利息发票可以免税，是基于哪个文件或者原则
-
贷款的担保费账上做服务费可以吗老师
-
出现这个提示怎么解决
-
车船税申报错误年份，税款已经交了，可以作废，退税么？怎么处理？
-
[复合]A公司为一般纳税人，2023年销售收入5000万元，其中免税收入1000万元，进项税额300万元。税务筹划师需为其设计增值税优化方案。 [复合单选][难度:0.5][分数:5]A公司应纳增值税额为______。 [A]200万元 [B]250万元 [C]300万元 [D]350万元 [参考答案]B 老师我算是280 ，你列出算式呗 看看是不是题目错了
-
老师，您好，如果办公地点的固定资产是自己家呢，还入账吗？或者是租的房子，还没有发票的那种。怎么摊成本呢？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
金额不大，10万左右，我公司一年的收入是14.6亿，所以10万左右的跨年发票应该不重要，可以在24年税前扣除吧？
以权责发生制为原则，属于当期的收入和费用，不论款项是否收付，均作为当期的收入和费用；但是属于当期的费用但没有取到发票也可税前扣除吗？
您好，1.确实不重大，不要在摘要里体现2023 2.前面对，后面不对，无票要调增 不开票成本入账（摘要写无票年度纳税调增，方便汇缴统计数据）：这样3个好处：季度利润少了年度调增才交所得税，银行余额也是对上了，公司内部利润表是真实的。年度汇缴：无票费用在调整A105000第30行（十七）其他
1.确实不重大，不要在摘要里体现2023。只是我不在摘要里体现是2023年的发票，是不是就可以在24年税前扣除了？
您好，是的，悄悄扣了，这是不规范的