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请问老师,公司支付了一年的承包费,但是没有发票,每个月摊销的承包费比收到的租金还要高,这种情况怎么处理呢?成本大于收入,还没发票

2025-03-21 12:49
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2025-03-21 12:50

你好,你们是有自己使用的吗?有没有没出租出去的?

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快账用户4006 追问 2025-03-21 13:04

就是租出去,但没完全租出去,没有自用,租金收到很少

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齐红老师 解答 2025-03-21 13:05

没有租出去的做管理费用里面不要做成本。

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快账用户4006 追问 2025-03-21 13:07

没有发票可以正常做账吗

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齐红老师 解答 2025-03-21 13:08

的发票可以正常做账汇算清缴之前还没有发票纳税调增。

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你好,你们是有自己使用的吗?有没有没出租出去的?
2025-03-21
按照收入与费用的配比原则,在确认收入的同时应当确认成本。虽然成本票还没收到,但对应的成本已经实际发生,需要暂估成本入账。具体分录如下: 确认收入时 借:应收账款(或银行存款等) 贷:主营业务收入 应交税费 - 应交增值税(销项税额) 暂估成本时 借:主营业务成本(暂估金额) 贷:应付账款 - 暂估应付账款 两个月后收到成本票时 先冲销之前的暂估分录: 借:主营业务成本(红字,暂估金额) 贷:应付账款 - 暂估应付账款(红字,暂估金额) 再根据发票金额入账: 借:主营业务成本 应交税费 - 应交增值税(进项税额)(如果是一般纳税人且取得专票) 贷:应付账款 支付分包方金额时 借:应付账款 贷:银行存款
2025-03-06
你好,先预提房租,在汇算清缴前取得发票可以税前扣除
2021-02-21
你好,你们是服务行业的吗?
2021-05-24
你好,同学。 你们自行约定,不是固定 标准。 一样的处理,后面收票作附件处理。
2021-03-19
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