您好,是的,就是出现在不能抵扣的情况,比如用于福利
请问:进项税额转出栏目,是指进向税额已经进行抵扣,现在不能抵扣,需要转出吗?
我公司前面有些进项票已经过期,无法认证,之前有把进项税额计入 待认证进项税 。现在转出怎么弄,需要弄吗
之前发票进项多了,专管员建议进项税转出,现在进项不够了,已经做进项税转出能再用吗
异常凭证,已经抵扣,现在进项税额转出,对以前已经抵扣的税款还需要处理吗?
固定资产没折旧完就出售了,之前进项税额全额抵扣了 那现在出售了开了销项发票,之前的进项要转出或者需要怎么处理吗 还是就出售做账就行
老师,个体户查账征收的24年11月份已注销,今年就不用在做汇算B表了吧
股东在AB公司都有股份,股东的房子在去年年底租给A公司变更营业地址了,她忘记在今年2月份底的时候把房子卖给B公司,A公司现在需要变更营业地址吗?都是AB公司都是认识的人。
商贸企业移动加权平均怎么算成本
账面原价和账面价值的区别是什么呢?
钻机可以按照5年折旧吗
老师,想问下工程建设公司,如果合同材料70%,人工30%。假如开不含税20万的9个点工程票出去。那增值税差不多要交多少才合适?我是这么理解的不知道思路对不对?第一种就是如果增值税税负是万分之3的话,那是不是20万*万分3=交600左右。开的20万销项税用进项材料抵扣到600多这样。第二种,就是30%人工,那这部分增值税是不是要硬交,20万*30%*0.09=5400,其他也是按进项材料抵扣。不知道对不对?还是说都不对?
老师,外贸公司首单退税,我们外贸公司在浙江诸暨,我们出口了两票货物,一个是宁波固特开票(货物是宁波固特诸暨门市部拿货),一个是广州誉本开票(货物是广州誉本诸暨门市部拿货),FOB 满十八里报关出口 铁路运输到俄罗斯。 但是报关单申报时,进内货源地是诸暨,这个税务老师会不会不给退税?
1老师,我们公司A是做光伏安装的。产值非常的大,我们老板的意思想成立一个公司来跟A分红 不是那个居民企业之间分红免征企业所得税。企业之间不涉及个税嘛 老师你推荐成立一个什么样的公司比较好?
个体工商户打算接不到30万的门的订单,对方要开票,是先税务报道,是否是申请小规模纳税人,医用门增值税税率按3%或者3%减按1%算,这个算法对吗,提前要算一下利润报价,是否可以申请小规模按这个税率交税
老师好,请明天上班了帮我解答个问题: 请问:249097.32,减按25%计入应纳税所得额,再按20%计算所得税,所得税应该是多少?
就必须是之前已经抵扣过的进项税,才能用进项税额转出这个会计科目吗?老师
您好,是的哦,抵了还有转出
如果这个进项税还没有抵扣,但商品用于员工福利,是不需要用进项税额转出这个会计科目吗?
您好,是的,用不到了,直接价税合计入福利费
如果做账税是入了应交税费-待抵扣进项税额 呢?老师n
您好,那也不用转出,把这个科目做成负数就好了,因为增值税申报表里没有体现抵扣
能不能这做账:借:管理费用-员工福利 113 贷:应交税费-待抵扣进项税额 13 库存商品 100 假如这个商品用于员工福利,进项税还没勾选抵扣
您好,可以的,原来待抵扣在借方,现在在贷方,正好抵了