你好,这样子的话你还是要用以前年度损益调整。
我们公司在今年年初被查到三张进项发票是异常发票,做了进项转出,今年报企业所得税汇算清缴的时候要调增,应该要怎么填报表
你好,2022年的成本票税务查出为异常发票要做进项税额转出,是在2024年企业所得税申报时做调增处理还是要更改2022年的企业所得税申报表?
请问我2023年已经审计2022年财报。现在要调出2022年部分成本,然后改2022年的企业所得税汇算清缴,调整的账务处理是在2024年3月,那我2022年企业所得税汇算清缴利润就和审计利润不同了,这种有影响吗?怎么处理?
2022年计提的工资在企业所得税汇算缴时未发放,进行了纳税调增处理,这部分工资于2024年2月发放了,请问在进行2023年企业所得税汇算清缴时还能进行纳税调减吗?如能调减,表格上具体怎么填写?
你好,我2023年12月取得一张发票,已入账,后经检查发现不合规,于2024年5月冲红取得一张红字发票,在2024年5月作进项税额转出,那企业所得税成本是在2023年汇算清缴时做调整还是在2024年二季度预缴时调整啊
老师1月取得的固定资产,发票5月能来,在申报一季度申报表时可以做500万以内的设备一次性扣除吗?如果可以享受了500万一次扣除,做账还用每月计提折旧吗?
老师,您好,我们小规模公司去年投资了一个茶叶店,茶叶店倒闭破产了,茶叶店法人下边有资产,我这里打官司打赢了,茶叶店法人将款项打入了我们公司公户,这个世界看怎么入账,我怎么合理的取出来呢?干爹
请问,个体工商户经营所得在季度预缴的时候已经享受了投资者减除费用了,汇算清缴时也没有在任何地方有工资薪金,还能再享受扣除6万的投资者减除费用吗?如果能的话能和个体工商户个人所得税减半征收一起用吗?
跨境人民币报关出口,不是收到对公账号上为什么还能退税,只要把票开进来就行了吗
非金融公司之间借款,小规模开什么票,涉及哪些税种啊
税务局要对房地产,土地增值税进行税源采集?企业应申报什么数字?
老师,这个题目问的求的是当期损益金额,为什么还需要加上符合资本化的600的摊销额呢?符合资本化的不是不属于当期损益吗?
老师您好,我想问下就是当月没有认证抵扣的进项税额,但是有销项税,我现在做分录能不能直接做一笔分录借应交税费-应交增值税-转出未交增值税。贷方是应交税费-未交增值税,能不能就做这一笔分录,然后下个月缴纳的时候做借应交税费-未交增值税。贷:银行存款
请问一下24年12月计提的工资,25年3月份发,申报个税,是报在2月,还是去更正12月份?
老师,会计凭证装订,付款申请单要跟着一并放进去吗?
借,以前年度损益调整。贷,应交税费,应交增值税进项税额转出。
以前没有入成本费用,还是要用以前年度损益调整吗?借,以前年度损益调整。贷,应交税费,应交增值税进项税额转出。这个分录是减少利润?
你好,你现在要去税前做扣除的话就要用以前年度损益调整。
增加成本费用,然后减少利润。
去年入成本费用的不含税金额那笔,就是减少成本费用,增加利润,是吗
你好,你这个去年没有入成本费用,现在是要增加成本费用。
不含税金额入成本费用了啊,税金没有入,我现在问的是不含税金额
你好,以前没有入成本费用,还是要用以前年度损益调整吗?借,以前年度损益调整。贷,应交税费,应交增值税进项税额转出。这个分录是减少利润? 我是针对你的这个问题来回答的。你说的以前没有入成本费用。
不含税金额有没有入成本费用?先确认这一点。