老师企业所得税年报调减，不想退税，想留下年抵减，怎么填
确认应纳税所得额：首先计算出纳税调整后的应纳税所得额。如果调整后应纳税所得额小于零，且存在预缴税款，会产生退税情况。若不想退税，需将应纳税所得额调整为零或使应补退税额为零。 填写《纳税调整项目明细表》：在该表中找到与调减事项对应的行次进行填写。例如，如果是因费用扣除标准调整导致的调减，就在相应的扣除类调整项目中填写调减金额。如果是免税收入等调减项目，就在免税、减计收入及加计扣除相关行次填写。如果不确定具体应填写在哪一行，可以在 “其他” 行次填写，但需在备注中注明调减原因。此外，若有以前年度多缴的所得税额不退税而自愿抵减的情况，可在表格最后一栏填写退税相应的所得税额（需反算成所得税纳税额）。 填写主表：将《纳税调整项目明细表》的调整金额汇总后，填写到主表的相应行次。确保主表中的 “应纳税所得额” 计算结果为零或使 “本年应补（退）所得税额” 为零。如果通过上述调整后，主表中 “应纳税所得额” 仍为负数，需将其调整为零，同时检查其他相关行次的填写是否正确
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请问一下，建筑业异地预缴的企业所得税是只能抵减当年度的，不能留着下一年度抵减吗？那如果我当年度都不需要交企业所得税，那怎么办呢？
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21年12月份开的专票，在22年1月份退回来了，21年填写企业所得税年度申报A时，没有调减，填写22年度企业所得税申报A时，还可以调减吗？
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老师，我企业所得税要退税，现在我不想让退税，想调减费用，这个要怎么算呢？
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老师，就是企业所得税年报里面，有退税不想退了怎么调整
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老师2023年企业所得税需要退税，现在想调了不退，调那个表？怎么调
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请郭老师接，，，，个体户经营者有5家查账征收，有的季报，有的年报，现在报个税c表，数据都自己带出来了，还要补税，我们能用什么成本票据或者其他什么来抵吗，还是数据在预报时报了就不能补了
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老师我们是工业企业，做账目前都是按收付转来做，一定要做收付转吗？不做收付有区别吗？
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粤公网安备 44030002003870号
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