老师，已经抵扣进项税额的发票发生退回，这种情况税务申报和账务怎么处理？
借：原材料 负数 贷：应付账款 负数 应交税费-增值税-进项转出 正数
-
Q
购进原材料 取到专票 发票已经认证 但是公司未发生销售 所以产生认证待抵扣 像这种情况应该如何做账务处理和增值税申报
-
Q
购入进项税额已抵扣，发生退货税额账务分录怎么处理？
-
Q
老师你好，请问我们是购买方，对方发票开具错误退回，跨月，我们已经抵扣进项税额，已经抵扣的进项税额账务处理需要怎么做。
-
Q
老师请问一下，我2022年10月份申报出口退税发票，并且退税额已经到账，发票也已稽核。为啥期初那个发票还在，然后是认证相符但未申报抵扣。这种情况怎么处理？
-
Q
老师你好，账务处理上待抵扣进项税额转入进项的金额远远小于报表上的进项税额。老师，请问这种情况是不是证明 有许多票是没有入账的？（已经勾选账上没有入账，导致待抵扣转入进项税额之后待抵扣进项税额的余额为负数 老师，除了这种情况，还有什么情况会导致待抵扣进项税额为为负数？但是曾值税发票综合服务平台，是没有留底，和已勾选的发票的
热门问答 更多>
-
老师您好有个问题想咨询我家是债权人，债务人破产重组，一部分债务用股票偿还，因公司无证劵账号，由公司法人代持，法人以股票到帐当日价格转为现金直接支付给公司，这种行为公司和法人需要交税吗？公司可以直接以股票当日价格冲减应收账款吗？
-
你好我找的外账会计换了一家现在需要电子账套他说删了没交过来一年了
-
老师，我们客户，个体工商户的法人私人银行卡，付款到我们对公账户，请问可以给客户开个人工商户名称的发票吗
-
请问老师，今年2月升的一般纳税人，那1月收到的专票可以用作进项抵扣吗？
-
老师，这个表怎么填呀？开了一张普票一张专票
-
小规模季度减免的增值税是计入营业外收入吗？
-
你好老师小型微利企业达到什么标准所得锐按5%
-
你好老师，我们是酒店行业，招聘大学生来酒店实习，学校开具的发票酒店是可以做进项税抵扣的是吗
-
老师你好，在什么情况下所得税税率是1%
-
老师，之前进项税加计抵减，本月有红冲发票，已做进项税转出，之前加计抵减的需要调整吗？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
已经勾选抵扣了税额，要更正申报补税是吧？
不需要的，是在取得红字发票当月进项转出
个人代开的发票他开不了红字，我这边开红字就可以吗？
不可以的，自己在自然人税局红冲
好的。老师，抵扣勾选提交后直接申报是吗？进项税数据就带到申报表了是吗？
是的，就是那样子的
老师，没带出来啊？是不是查了一步统计确认？
是的，需要一步统计确认