我是商贸公司的内账财务，公司有个天猫店，现在发现24年12月的天猫广告费支出未计，可不可以放在2月份的账目中补充确认收入呢

你好老师！我昨天咨询了下账务但还是没明白，麻烦老师在说下。 我们公司开了天猫商铺，公司拨款5万元现金有电商部找人专门刷单用，每次刷单电商部借支付款（5万一次借支不完，一次付2万左右用完来财务部领取），等于5万元电商部循环周转刷单，平台扣的费用公司补齐，固定5万元用于刷单，商铺里的销售有虚单和实单，对账实可以摘开，这种情况也么记账。分录也么做每个科目都能冲对。

老师，公司有员工已经在2020年2月份离职等待退休，结果我们当地在2021年出台政策已满55岁男性可以挂公司补缴一年社保才能退休，老板又同意他在公司去补缴2020年3一12月社保。问了税务局说可以不补申报个税，现我纠结的是个税没有申报这个人工资，账务处理补他的3一12计提工资不？现在1月社保缴凭证上包含了这个的3一12月缴费金额，怎么办呢？

资料:鼎甲公司为增值税一般纳税人，销售商品的增值税税率为13%。应收账款坏账估计采用账龄分析法，2x21年12月1日，“坏账准备”科目贷方余额为30 000元。12月份，鼎甲公司发生如下经济业务: (1)12月3日，因鼎甲公司客户-鸿乙公司陷入财务困境，因此当天对鸿乙公司的应收账款90 000元确认为坏账。 (2)12月15日，鼎甲公司向青丙公司赊销商品一批，金额500 000元(不含增值税税)。销售合同约定现金折扣为:2/10,1/10,n/30。另根据销售约定，增值税的金额不享受现金折扣。 (3)12月21日，鼎甲公司收到园丁公司的应收账款100000元，存入银行。该笔应收账款在2x20年因园丁公司陷入财务困境、无力支付，当时已确认为坏账。 (4)12月24日，鼎甲公司收到青丙公司交来12月15日的销售货款，存入银行。 (5)2x21年12月31日，鼎甲公司应收账款余额为 3 000 000元，账龄和估计坏账率如下表所示: 账龄 逾期0-3个月 逾期3-6个月 逾期6-12个月 逾期12个月 合计 金额(元) 1200000 400000 800000 600000 300000

2022年2月;入市计机构对八公司2021年度财务收文进行重计。 市计人员在对M公司内家拉制调查修讯：销售主管南批信用额度：销我游了项大收放。发政游门负改不具发票：应收账救记录人员负页奇送对账 単。 2）2021年3月，M 公司销售给容广区一批产品，价值 500万元，按销售 合同约定，如果客户区在30天内付款可享受1.5%的折扣。 C，南计人员市查M 公司销售明细账时，发现：没收客户逾期末退回包装 物的押金3万元，销售部门员工工资 40万元，产品广告费 120万元，客广购买价值 60 万元的产品后发现质量不合格，M 公司同意给客户 15%的销售折让。 要求：根据案例回答下列向題 (1) 资料 （1）中，M公司违反内部控制的哪些职责分工？ （2）资料（2）中，南计人员认为M 公司应确认的营业收入是多少？ （3）资料（3）中，审计人员认为不应当计入的销售费用项目有哪些

老师，公司有一个天猫店铺，收入的确认准则是货物的转移。公司店铺的其他货币资金是支付宝，费用科目：平台佣金和推广费。 店铺销售了 A 产品100单，销售单价是10元／单，每单 A 产品成本5元：当月审核订单且打包移交到顺丰快递100单：为实现这100单的销售，用银行存款充值了80元的推广费：当月收到90单对应的资金流水，天猫店铺平台每单自动扣2元的平台佣金剩余的资金公司出纳全部提现到银行账户，会计分录怎么做？