老师你好，1月工资2月发放，个税也是2月扣，2月做1月凭证时，提示工资表个税金额与总账有差异，差异的正好是2月扣的1月的个税，这个怎么处理

差异不调整有问题吗

您好，有问题，员工的个税扣多少或扣少了

就3月做能再把这个个税做分录不行么

哦哦，3月调 那可以的，

你上面的我有点看不懂，比喻说：1月工资12750元  个税 18 .92元，2月发工资扣个税，1月工资表与总账报表差异18.92，这个分录老师辛苦帮详细一点指导一下

您好，不会差呀，贷：应付工资  12750 发工资，借：应付工资12750  贷：银行12750-18.92  应交税费-代扣代缴个税  18.92

借：XX费用（管理/销售等）-工资 （应发工资-个税系统申报数据） 贷：应付职工薪酬——工资 发放工资

老师，两个分录联一下，转不过来，谢谢你

下个月做的我知道，2月要是改正，正确的怎么做