请问老师，我24年8-12月的部分发票在25年2月才取到，24年没有预提，已经不能入在24年了，因为24年的已经结账了，就入在了25年2月。如果审计没有发现，汇算清缴公司自己做，税务局也没有发现的话，是不是会计上和税务上都不用调整了？

我想请问你一个问题 ，第一个就是2023年应付职工薪酬期初余额有个238840，我昨天才查出来，是2021年5月份计提了一笔143840，6月份计提了一笔95000，因为没有发放，去年汇算清缴的时候已经调增了，但现在这2笔实际上是不可能再发出去了。 2022年目前还没有汇算清缴，但是2022年四季度是有盈利的，已经缴了一点所得税了。我现在应该怎么做这个账务处理呀？

老师 这几天准备做汇算清缴时 发现2022年3月份有一笔暂估库存商品入账 19万元，并结转了成本，到现在都没有发票没有冲回，如果反结账到12月份 但是是12月在4季度时已经预交过所得税了 ，并且2023年已经做了3个的账务了 年初数也要变，问怎么处理最好！

老师 我22年汇算亏了 -5928.75元，我23年利润表上也是亏了-1323026.18元，我24年2月份的利润表上 也是负的-2011785.15元，24年3月份也就是一季度我是有利润的 正的1281934.13元 我昨天把23年的汇算了 我早上过来看 补了22年的亏损 。我昨天纳税调增了47719.27元是因为没有发票 所以我调增了，我现在还要交所得税36789.83元，只补亏了 1134774.83元， 我都不会算了 能帮我算一下这个是对的吗

老师，我有个问题：有一家公司，23年10月成立的，12月开了对公账户，开了一张发票1万，但是前会计没建账，23年四季度增值税按收入报的，企业所得税填了个收入，填了个利润-1260，其他都没数。汇算清缴也报了，我不打算去改23的数了，想从24年1月重新给他建账。问题来了：24年1月收到了12月开的1万发票的回款，我现在该怎么做这笔分录？还有我不管23年的账了这样可以吗？谢谢

@贾苹果老师 1.（单选）2×24年10月30日，甲公司公布了经董事会批准的员工结构优化计划，50岁以上生产部门的员工，45岁以上研发部门和销售部门的员工，可自愿选择离职，按服务年限获得相应的补偿金，在办理离职手续后半年内按月平均支付。该计划自公布之日起立即生效且不可撤销，有效期至2×25年2月28日。2×24年11月，部分员工自愿选择离职，并于2×24年11月30日办理离职手续，应支付的补偿金为240万元，2×24年12月又有部分员工自愿办理离职，并于2×24年12月31日办理离职手续，应支付的补偿金为300万元。 此外，甲公司预计在2×25年上述计划有效期内，很可能还会有部分员工选择离职，预计应支付的补偿金为200万元。不考虑其他因素，甲公司于2×24年度应确认的辞退福利费用金额是（ ）。 A.540万元 B.40万元 C.130万元 D.740万元 2.（多选