老师，我24年8-12月的部分发票在25年2月才取到，24年没有预提，已经不能入在24年了，因为24年的已经结账了，就入在了25年2月。这样在会计上和税务上会有什么问题吗？
如果是8~12月份的成本费用， 借利润分配。未分配利润 贷银行存款 汇算清缴纳税调减 没有问题
-
Q
比方说10月收入8万，成本是人工， 10月暂估了7万人工，这7万分每个月发1万，25年5月才发完，那么10月计提的工资是7万，24年1月前只发了3万，和当年计提数不就对不上了，，，想问的是这种情况怎么去对上工资。 比方说24年1-12月计提5万，24年2到25年1月要报付了5万不是。不是这样去对上工资吗，，
-
Q
比方说10月收入8万，成本是人工， 10月暂估了7万人工，这7万分每个月发1万，25年5月才发完，那么10月计提的工资是7万，24年1月前只发了3万，和当年计提数不就对不上了，，，想问的是这种情况怎么去对上工资！！！麻烦具体说下，谢谢 比方说24年1-12月计提5万，24年2到25年1月要报付了5万不是。不是这样去对上工资吗，，
-
Q
老师，我现在才收到一些24年9月、10月、11月、12月的专票和普票，我24年12月的账已经结账了，但是可以反结账，我把9月的发票入在24年12月？24年第四季度的就入在25年？因为在实操中好像去年第四季度（24年10、11、12月）的成本发票可以入在本年（25年）1月份，因为成本、费用的入账，开票与入账的跨度在三个月以内都是合理的。
-
Q
老师好，请教个问题，我用友软件t3标准版t11建新账那么结转上年数据时提示将23年数据结转到24年，我不记得我24年初结没结转了，现在应该是24年数据结转到25年，老师这种情况那么办？点击确定后就显示24年已结账，结转不了。老师24年12月我已经结账了，25年开始我怎么建新账，录取数据？
-
Q
老师您好！现在发24年1—12月份建筑工地项目上管理人员的工资，每个人都有5万左右，24的账已经结账了，24年的账也没有预提这部分工资，请问老师我该如何做账？
热门问答 更多>
-
老师您好，我公司关闭，要报废一些还有残肢的设备，我能把这些设备转到个人名下吗？需要哪些手续证明转移后的所有权
-
股东会决议股东签名能不能盖法人私章
-
老师，今天上午在做入职培训，了解到公司主体经营4-5家，需要做两套账。其他5-4家的都是没有什么交易，只需要做一套账。公司的工资需要我计算。公司财务负责老总，对于现任会计不满意，是在于会计给不到老板想要的数据。会计会与我做交接。下午，负责财务的老总会跟我谈话，但我不知道需要准备哪些内容去和老板聊天。请老师指导指导
-
公司从个人手里买二手房，都需要交什么税？可以开具什么发票？
-
老师你好，我想问一下影响当期损益的金额计算是不是把当期损益科目做加减合并就行了？
-
老师你好，个人独资企业2月份股权转让交个人所得税按照哪个月的财报表按未分配利润分红？
-
车学堂的驾校地区错了怎么更改
-
老师，建筑企业的一级科目设置是什么？
-
公司房租6万块没有得到发票，汇算清缴忘记了调增，第二年账务处理自行做一笔调增然后在季度报税时补缴上所得税可不可以？
-
答案说a,的差额放其他综合收益。谁和谁的差额呢。搞不懂呢。
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
就会计上用以前年度损益调整，税务上25年做24年度所得税汇算清缴时做纳税调减就可以了？
但是用了以前年度损益会导致未分配利润的期末数-期初数不等于利润表净利润的本年累计数了，这该怎么办呢？
对的对的 两种方法，一种是不修改，一种是修改期初余额。
不修改期初余额的方法就是直接用利润分配-未分配利润吗？
你好，不是 企业会计准则用以前年度损益调整， 小企业会计准则用利润分配，未分配利润 和修改期初余额没有关系。
不修改，24年8-12月的部分发票就记在25年2月可以吗？
可以的，可以这么做的。
非常感谢老师，帮我解决了问题，提供了全新的思路，之前我一直以为要更正申报，愁死了。现在豁然开朗的感觉
不用客气，工作愉快。
像我公司这种情况，24年8-12月的部分发票在25年2月才取到，24年没有预提，已经不能入在24年了，因为24年的已经结账了，就入在了25年2月。会计上可以就入在25年、不用调整，只是25年做24年汇算清缴时纳税调减就可以了？
做以前年度损益调整或是利润分配。未分配利润的可以。